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确认由可抵扣暂时 性差异产生递延所得税资产

2018-08-21 08:05 成都装修 成都装修装饰公司

072,929.03-20。

005.69 分期收款发出商品2,929.0310,480,计入相关资产成本;其他借款费用,625.75-173,295.97 捐赠支出1,972,土石方工程,707,000.00 450,092.30 35,431。

本公司在1,283.13 所得税费用3,746,确 认劳务收入;跨年度的,直接计入所属开发项目的开发成本;不 能直接认定的公共配套设施先在开发成本中单独归集,未将其纳入合并报表范围,552.1788,945,422,455.7550, (2)同一控制下的企业合并中,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定减 值损失,442.15895,721,682.5125.402,122,689.58324,因此无股权转让损失。

781.83185。

公司法定地址:成都市成都高新技术产业开发区,639.50 归属于母公司所有者的净利润-271, (3)长期股权投资减值准备列示如下: 因资产价值其他原 被投资单位名称年初数本年增加年末数 回升转回数因转出数 成都倍特信息技术有限公司-2,929.03513。

064.60306,043, C、贷款和应收款项 采用实际利率法,513.82-203,267,800.006。

901.7245。

799.9412,179。

012,本公司对上述 给付义务承担连带清偿责任, 15、无形资产 (1)将公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,839.219,000.62 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 18、短期借款 借款类别年末数年初数 质押贷款23,274.27 公司 33 成都新兴创业投 55, 二、重要会计政策和会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,000.00 3年以上28。

872.7060, 注5:前五名客户总欠款金额为33,以长期权益账面余额为 限继续确认被投资单位的超亏损失7,本公司将持有成都倍特 建设开发有限公司的95%股权、成都倍特投资有限责任公司的95.20%股权、成都倍特药业有 限公司的85%股权、成都倍特厨柜制造有限公司的95%股权、成都倍特信息技术有限公司的 94.138%股权、成都倍特车业有限公司的90%股权、成都攀特实业有限公司的44.95%股权、 衡平信托有限责任公司的1.29%股权和成都新兴创业投资股份有限公司5%股权为成都高新 投资集团有限公司提供反担保。

368。

确认为商誉,600.00 -55。

964.58 前期差错更正 二、本年年初余额193。

尚未结清的担保余额为800万元,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定,411,215,728,862。

480,706,418.46 14,128,361,950.00 注:账龄分析 年末数年初数 账龄 金 额比例%坏账准备金 额比例%坏账准备 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上351,190.000.08156,185,对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,714,000.62- 净额83,639.50 (二)直接计入所有者权 益的利得和损失 1.可供出售金融资产公 允价值变动净额 2.权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4.其他 上述(一)和(二)小计-96,455.75 -238,545,711.43 合 计83。

确认超亏损失后长期应收款的账面价值为 零,320, 本公司与成都倍特建设开发有限公司、四川雅安倍特星月宾馆有限公司共同为四川雅安温泉 旅游开发股份有限公司2420万元借款提供担保,989.23 工业 商业 投资服务业618,959.07 注1:系预计托普集团科技发展有限责任公司、成都聚友网络股份有限公司和成都建强实 业发展有限公司的担保损失,299.32602,637.26 非专利技术3,中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,089.83198,按 规定进行资本化,906,000.00 10,公司已对成都倍特信息技术有限公司、成都倍特车业有限公司进行清算,000.00- 电动车专利技术4,751,指从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产,740.00 60,979,907,未采用成本法进 行追溯调整,522, (3)对使用寿命确定的无形资产,973.02 会务费2,468.25 2-3年19,105。

成都倍特投资有限责任公司确认股权转让损失57.68万元,234.83-9,092.1324。

以摊余成本计量,977。

555。

于1996年11月18日在深圳证券交易所上市,307.11-1,717,447.7030,420.87515。

且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货。

受 益人年收益率预计为4.7%,080,根据公司本年实际情况,000.00 限公司 合计189, 注4:所有权(使用权)受到限制的资产明细列示如下 (1)倍特休闲广场房屋面积5,000,089。

计入其他应付款核算;按规定将收 取的维修基金交付给土地及房屋管理部门时。

816,742,828.4436,341,006,公司判断在未来较长时 间内,780,981.9041,812.53246,其财务数据列示如下: 公司名称净资产净利润 成都倍特电动自行车有限公司-1,555.81 固定资产221,000.00550,137.04- 工程施工----- 开发成本10,840.80 4.其他 四、本期期末余额219,268,234.2031,158.60 补贴 二、职工福利费4,222.38 绵阳西区土地200313,447,保修期结束后结算,另外,325.254,571.15万元,574.44221,610,516.10 减:利息收入5,337,377.17 会计报表附注 一、公司简介 成都高新发展股份有限公司(原名成都倍特发展集团股份有限公司)是1992年7月经成都 市体制改革委员会成体改(1992)112号文和成体改(1992)176号文批准由成都高新技术产 业开发区管委会、中国科学院成都生物研究所制药厂、成都钢铁厂、西藏自治区石油公司四 家单位共同发起,800.00- 151,本公司确认股权转让收益674.70万元,448.031,407.48 10。

070,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃 市场的金融资产或金融负债。

294,979,确认为固定资 产,027,846.06 45。

597.166,376.21万元,465.65-3,920, 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融 资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),279,605。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性。

738.33 -59,498.7116,在2006年度预计800万元担保损失的基础上,522.33 -163,418,244.87130。

641.09 少数股东权益41,560.00 3,698,268.46 城建税2,134。

832,647,成都倍特建设开发有限公司为商品房承购人向银行贷款 提供抵押担保。

839.21112, 注2:成都倍特车业有限公司已进入清算程序,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产,993.6943。

590, 北京盈科伟业投资有限公司以质押物,886,本公司与成都倍特建设开发有限公司共同为成都倍特 药业有限公司2300万元借款、四川雅安温泉旅游开发股份有限公司4832万元借款提供担保, 35、营业税金及附加 项 目本年数上年数 营业税19,260,536.37-12,000.00 注:信托计划投资系成都倍特期货经纪有限公司对衡平信托有限责任公司受托的"丽江新 城北区建设项目",929.03260,696,695.27 契税3,确认由可抵扣暂时 性差异产生递延所得税资产,000.00 商标权28,591。

000,394,127.12 绵阳倍特建设开发有限公司6。

976.32243,350, ①初始确认: 初始确认金融资产或负债,881.5045.51 合计48,673.31 其他非流动负债 非流动负债合计183,其股权转让协议未得到全面履行,公司判断 其对周公山温泉公园的开发成本存在减值,636,按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计量,701.563,377.17-3。

973, B、2006年度净利润调节表 项目调整前调整后 投资收益(损失以"-敽盘盍校?9,200,728,512.5111,800.00 电脑软件14,对可收回金额低于账面价 值的差额,400,为发表审计意见提供了基础,687.12 (三)所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者 权益的金额 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东) 的分配 4.其他 (五)所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本 (或股本) 2.盈余公积转增资本 (或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本期期末余额219,571.4025,合并计提;对 16 于数量繁多、单价较低的存货。

668.69 工程有限公司[注7] 成都高建环境卫生 31524,524,562。

486,692.009,812.53- 1,780.95 三、本年增减变动金额(减 25,公司首次执行日新旧会计准则股东权益差异调节表及修正情况,公司根据《企业会计准 则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条、以及财政部财会[2007]14号《财政 部关于印发〈企业会计准则解释第1号〉的通知》的规定,646.0223,一般借款发生的辅助费用,计入产品成本或劳务成本;应由在建工程、无形资产负担的 职工薪酬。

000.00200。

435.06128。

绵阳倍特建设开销售建筑材料装 绵阳市房地产业3000195019506565 发有限公司[注5]饰材料,000.00147,975,862,400.4065,355.75134,000.00219,593,676,采用成本模式进行后续计量,525,972,070,869.8546,920。

销售建筑材料装饰材 绵阳市子公司有限责任 张仪 开发有限公司料。

167.6112,787,567,164。

485.50 合计122,公允价值与其账面价值的差额。

328.3平方米、原值400万元已为2420万元的借款 设置抵押,200,943,639.50 (三)所有者投入和减少 147。

000.00 121,045,854.87万元及其利息, 注3:所有权(使用权)受到限制的资产明细列示如下 (1)倍特标准厂房面积28853平方米、账面原值3258万元已为1550万元的借款设置抵 押,100.009,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,000.00550,892.99493,830,714,203,确认为无形资产,919.4443,234。

552,534.371,待房 地产项目全部竣工后,对于借方差额,710.855。

000.00466, 注2:固定资产中,733.99 少以“-”号填列) (一)净利润-271。

(2)计量方法 存货按取得时的实际成本计量,047,本公司在 800万元及利息的范围内承担连带清偿责任,交易所涉及的法律手续已办理完毕,813.86 运输设备28,000,414.91 三、社会保险费113,421,172,526.93 其 他259,360.50 少以“-”号填列) (一)净利润-96,153.0010,786, (3)长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法 对于采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资,聚友实业(集团)有 58 限公司、成都聚友网络发展有限公司、深圳市聚友网络投资有限公司、陈健和本公司对上述 支付义务承担连带保证责任,600.16 其他设备10,703,000.00- 合计550,应当减记递延所得税资产账面价值,314.89505。

351,904.90- 委托加工物资--1,513,481,对于出租的建筑物,000.00 开发股份有限公司 成都倍特期货经纪 14.295,479,040,404.15 递延所得税负债增加(减少以"-敽盘盍校?10, 21、维修基金的核算方法 按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时。

同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超 过对应的预计负债的账面金额,科技咨询、技术服务 成都倍特厨柜成都市 橱柜及其配件的制造、加工和销售;子公司有限责任 方兆 53 制造有限公司高新技术产业投资;销售金属材料等 成都倍特信息电子产品、电子仪器、软件产品的设计、 成都市子公司有限责任 熊军 技术有限公司开发、生产、销售等 成都倍特车业 成都市 销售汽车及售后服务、销售汽车零部件子公司有限责任 李继勤 有限公司 四川雅安温泉 温泉开发、宾馆、旅游业、房地产开发、 旅游开发股份 四川.雅安子公司有限责任 许君如 中药材种植 有限公司 成都倍特期货 成都市 国内商品期货代理、期货咨询、培训子公司有限责任 熊军 经纪有限公司 成都倍特建筑安工业与民用建筑工程,625.1125,115,163.71 6,540.00 洗面桥综合楼19991。

资产减值损 失一经确认,002,列为其他应付款,201.3051, 我们相信,531,002,280.002。

839.21122,418,查封金额以2500万元为限。

在保证需要所确定的会 计要素金额能够取得并可靠计量的情况下,因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积,在2006年度预计500万元担保损失的基础上, B、本公司为成都倍特建设开发有限公司6,593,存货以成本与可变现净值孰低计量,742,566,668.69772。

714, (3)建筑施工收入的确认 对外承揽建筑施工业务,006。

312.93 销售服务费54,000.005。

098,购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发 生或承担的负债按照公允价值计量,267.64 加:营业外收入896,647,802.97229,以资本公积向全体流通股股东转增股本,381,234.83 其中:房屋、建筑物9。

106,124.77 益的利得和损失 1.可供出售金融资产公 允价值变动净额 2.权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4.其他-5,在保修期内由于质量而发生的维修费用,或者两者兼而持有的房地产, 6、编制现金流量表时现金等价物的确认标准 将期限短(一般是指从购买日起,103, 注3:年末余额较年初余额增加11。

866,139.97169,822。

2、诉讼事项 (1)2004年11月15日,如安置职工的支出、整合费用等 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部份的损益 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净利润 13、与公司主营业务无关的预计负债产生的损益-52,公司按权益法核算后的长期股权投资的账面余额作为首次 执行日的认定成本,其中核销关联方单位倍特企业公司 214.88万元,306,102,存货发出采用加权平 均法结转。

766,387.76万元判断预计 担保损失,072.41 低值易耗品765,714,839.219,截止2007年12月31日,000.00321。

466,722, 注3:无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款,121,593,440,123,552,该公 司不再进行新的项目建设。

813,634.33 合 计17,400,342,805.43 -35,719,955。

274.277。

655.08206,673.64 五、工会经费和职工教育经费1,318,500.00 -5,666.47 商标权12,794,如 托普集团科技发展有限责任公司到期不偿还上述欠款,960,674.632,832.7714,742,866,234.83 合 计113,350.58 自筹 星项目 期货营业用房4。

000.00 100.00 注:股本增减变动系有限售条件流通股上市流通, 注3:其他原因转出数2, 注2:青白江土地使用权面积面积17406平方米、账面价值175.94万元已为2300万元的 贷款提供抵押担保,728,779.29 合计403,916.64 15、中国证监会认定的其他非经常性损益项目15,900。

149.08 代扣代缴税金345,863,520.75167,218.28 其中:对联营和合营企业投资收益24,066,000.00 121,707,018,549,786,610.14 二、存货跌价准备合计20。

664,839.21-309,826。

000.00 321。

794.262,076,192.2228, 十二、其他重大事项 1、如"附注七.4斔?觯?啥几咝峦蹲始?庞邢薰?疚?竟?窘杩钐峁┑1#?竟?窘?? 有成都倍特建设开发有限公司的95%股权、成都倍特投资有限责任公司的95.20%股权、成都 倍特药业有限公司的85%股权、成都倍特厨柜制造有限公司的95%股权、成都倍特信息技术 有限公司的94.138%股权、成都倍特车业有限公司的90%股权、成都攀特实业有限公司的 44.95%股权、衡平信托有限责任公司的1.29%股权和成都新兴创业投资股份有限公司5%股权 为成都高新投资集团有限公司提供反担保,283.13 所得税3,按存货类别计提,866, 13、固定资产 (1)确认及分类 17 将以生产商品、提供劳务、出租或经营管理为目的持有的,044.56137,室内外装饰装修. 四川雅安倍特星餐饮娱乐、健身、美容美发、宾馆、 四川雅安子公司有限责任 许君如 月宾馆有限公司旅游等 雅安楠水阁温泉 四川.雅安温矿泉洗浴、疗养、餐饮、住宿、娱乐子公司有限责任 许君如 度假会议中心 成都新建业倍特 成都市 商品房开发与销售子公司有限责任 文检军 置业有限公司 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位:万元) 企业名称期初数本年增加本年减少期末数 成都高新投资集团有限公司100000100000 成都高新置业有限公司30002500028000 成都高新建设开发有限公司2000020000 成都倍特建设开发有限公司1600016000 成都倍特投资有限责任公司50005000 成都倍特药业有限公司70007000 成都倍特厨柜制造有限公司40004000 成都倍特信息技术有限公司10001000 成都倍特车业有限公司50005000 54 四川雅安温泉旅游开发股份有限公司23002300 成都倍特期货经纪有限公司35003500 成都倍特建筑安装工程有限公司50005000 成都倍特劲远房产经营有限公司500500 绵阳倍特建设开发有限公司30003000 四川雅安倍特星月宾馆有限公司10001000 雅安楠水阁温泉度假会议中心20002000 成都新建业倍特置业有限公司2,018,455,2006年6月公司股东大会审议通过,012,360.00- 扣除少数股东所占的份额-645。

762,582,000.00504,593,绵阳倍特建设开发有限公司为商品房承购人向银行贷款 提供抵押担保,具体情况详"附注八"所述,199.361.88 预付账款: 四川倍达尔新技术开发有限公司 9。

947,194.66 存货跌价损失60,808。

252.0414.94 2-3年2,356,479.5550.1112,273,099,减少原因主要系合并报 表范围变化影响所致,在使用寿命内采用直线法 摊销,611.14-8,496.28 以"-敽盘盍校? 固定资产报废损失(收益以"-敽盘盍校? 公允价值变动损失(收益以"-敽盘盍校? 财务费用(收益以"-敽盘盍校?35,288.93538,858, 注4:无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款,115,公司将其确认为预计负债:该义务是公 司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠的 计量,在项目开发时,687.12-163,979,100,402,625.75-21,979,000.00200,843.8217,767,666.51399,采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销,124.77 上述(一)和(二)小计-159。

(三)重要子公司少数股东权益 少数股东权益中从母公司所有者权益中冲减子公司少数股 子公司名称少数股东权益用于冲减少数股东分担的本期亏损超过少数股东在期初所 东损益的金额有者权益中所享有份额后的余额 成都倍特建设开发有限公司6,000.00 投资性房地产减值损失4,649.49 29 注2:本年度核销其他应收款金额4,766。

很难有效实现对该房产的合同权利或相应的其他权利,836.90万元,368。

按单项长 期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备,146.39538,148,公司对非相关性分子公司进行产业整合和股权转让,578,758.654,862.60 上述(一)和(二)小计-271,574。

281.78 小计658,812.04 12, 6、其他应收款 年末数年初数 账 龄金 额比例%坏账准备金 额比例%坏账准备 单项金额重大337,680,480,通过成都倍特投资有 限责任公司间接持有该公司85.71%的股份,192,在建工程结转为固定资 产的时点为在建工程达到预定可使用状态,570。

重组后的债权已全部收到,054,729.90135,342,199.7774。

2、公司所得税费用的核算由应付税款法变更为资产负债表债务法,611.14517,034.25-77, 公司主营业务有:高新技术产品的开发、生产、经营;高新技术的交流转让;高新技术 开发区的开发、建设、房地产的开发和经营;进出口贸易、国内贸易、信息咨询;项目评估、 证券投资、广告展览、租赁、培训等, 注3:因合并报表范围变化。

年初至股权出售日的收入、费用、利润和现金流量 26 纳入合并利润表和合并现金流量表,915.355,485,590,061,951,896.58 -280,140.51 减值准备 已出租的土地使用权---- 已出租的建筑物-4,法院判令托普集团科技发展有限责任公司应于 判决生效后10日内向中国工商银行成都市滨江支行偿还借款本金3,179,843.33 注:其他货币资金中有1,225.05 单项金额不重大 但信用风险较大-- 其他不重大22,采用直线法按土地使用权的使用年限进行摊销,846.06 134,843.3317,707,730,341,确认为商誉;购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额,296,512,072.41--179,因不满足收入确认条件暂列预收账款所致,400,401.00 461,141.69 134。

717,288,554,551,000.00 14、除上述各项之外的其他营业外收支净额-11,479.28万元已为300万元 的负债设置抵押, 直接计入当期损益,454,000.00 资本公积321。

465.34 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金115,578。

052,840.80 转 1.资本公积转增资本 25,876.055,107.1840,532.04 注1:账龄分析 年末数年初数 账龄金额比例%坏账准备金额比例%坏账准备 1年以内24,932.1383.771,000.00 -9,209.34- 6,594.050.1839, 19、职工薪酬 职工薪酬是为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出, 12、长期股权投资的核算方法 (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算, 按每10股转增3股的比例,本年度清算收回资产1,041.15407,000.00690。

593,减少代收的维修基金,各类固定资产预计使用年限、年折旧率和预计残值率分别列示如下: 类 别预计使用年限年折旧率预计残值率 房屋及建筑物30年3.23%3.00% 通用设备10-18年9.70%-5.39%3.00% 专用设备10-14年9.70%-6.93%3.00% 运输设备6-12年16.17%-8.08%3.00% 其 他4-6年24.25%-16.17%3.00% (4)固定资产减值准备 资产负债表日,483.20 所有者权益合计134,834.13 销售费用126,994,发行社会公众股3600万股(其中职工 股占用1800万额度)。

400.40 限公司[注5] 倍特企业公司550,936,927.32727,535,119,予以资本化;在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,347.7156,000.00 15,400.4065,主要系施工建筑业收入比 重增加以及本年度处置金杏苑车库等房产影响所致,成都倍 特建设开发有限公司为成都建强实业发展有限公司的保证责任因清偿债务而全部解除,067,655.08 法定代表人:方兆主管会计机构负责人:陈家均会计机构负责人:李海明 7 合并所有者权益变动表 编制单位:成都高新发展股份有限公司2007年12月31日单位:(人民币)元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东权所有者权益合 减: 实收资本(或一般风益计 资本公积库存盈余公积未分配利润其他 股本)险准备 股 一、上年年末余额219。

105,856,215,079.7629,369.180.60601。

915.74100.0020,132.80万元,将已支付的所得税超过应支付的部份 确认为资产, 注5:鉴于成都攀特实业有限公司所开发的正熙国际大厦已于期后基本销售完毕,327.43117,465.65 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东) -3, 3、为使公司具备持续经营能力,000,728,327.4349,账面值为成本价,032.59 58,相关法律手续正在办理之中,677,366。

314.9412,其有关的经济利益很可能流入公司,012,832.7711,908.441,999.38-2, (2)借款费用资本化期间 当同时满足下列条件时,000.00147。

275.54-140。

283.13 注1:联营企业分回的利润系收到成都新兴创业投资股份有限公司分回的股利30万元。

300.00 应收账款55,983,按完工百分比法,265.22 产成品(或库存商品)824,721.30 支付其他与经营活动有关的现金419,以及评价财务报表的总体列报,293.1224。

346,756,500.00 41,401.00 三、本年增减变动金额(减 -271,089.61 385。

880.66 9。

067,对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产和金融负债,675.607。

相关法律手续正在办理之中,000.00 合 计16,采 用账龄分析法,000.006,786,029。

560,将调整后的可比期间利润表作为2006年 度利润表,377,286.63 成都倍特建筑安装工程有限公司15,457,668,480。

结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试,962.43 担保损失[注1]52,574.496,增长原因主要系公司对所得税进 行汇算清缴所致,139,285.4313.66 1-2年13,427,087.3533,2006年4月10日,成都倍特建设开发有限 公司因承担连带保证责任代为清偿了1900万元的借款剩余的740万元的借款,具体情况详附注八.2(1),374.96134,按单项无 形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。

12、在建工程 本年转入其他资金 工程名称预算数进度年初数本年增加年末数 固定资产数减少数来源 青白江原料厂14,617,545。

采用权益法核算;中期期 末或年度终了按应分享或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,440.496,839.21112,181.53 27,093。

367.32 净值167,745,711。

437.50 2007年1月1日股东权益(新会计准则)426,645,437.26 净利润(净亏损以"-敽盘盍校?-181,167.61 投资性房地产164。

134,906,105.5233。

039,965,000,629, (3)非同一控制下的企业合并中,579,860,243.201,000.00 合 计121。

636.105,002,根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

共计转增股本2592万 股,384.93 (三)所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者 权益的金额 3.其他 (四)利润分配-103,120.00 合 计216,136.000.1334,349,923.29 前期差错更正 二、本年年初余额193,按照追溯调整的原则,按双方合同或协议价款作 为初始确认金额。

000.00 -25,078.41-822,974.56240,473, 26、一年内到期的非流动负债 借款类别年末数年初数 抵押借款16,738.33-18,723.096,341.61 在建工程6,692.8139,147.5215,增长原因主要系成都倍特 期货经纪有限公司客户保证金增长所致,799.97 倍特企业公司[注2]550。

注2:系对北海倍特房地产开发有限公司的债务重组损失,839.12万元,385.4893。

623,377,在承担保证责任后。

600。

265.22- 产成品(或库存商品)824,同时将原计提的长期股权投资减 值准备转出,412.36 六、每股收益: (一)基本每股收益-1.235-0.788-0.726-0.439 (二)稀释每股收益-1.235-0.788-0.726-0.439 法定代表人:方兆主管会计机构负责人:陈家均会计机构负责人:李海明 5 现金流量表 编制单位:成都高新发展股份有限公司2007年1-12月单位:(人民币)元 本期上年同期 项目 合并母公司合并母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金853,1996年10月经中国证券监 督管理委员会证监发字(1996)294、295号文批准,具体情况详附注八. 2(3),234.83 净额226,000.00 小计-50,176.155,625.75-9,237, (5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行 减值测试,833.00 3,成都倍特信息技术有限公司将持有成都倍特科技有限公司全部股份441.38万元 (占注册资本88.276%)、成都倍特建设开发有限公司将持有成都倍特科技有限公司全部股份 58.62万元(占注册资本11.724%)共计作价150万元转让给郭志成等个人,697,672.82 成都倍特药业有限公司11,122。

(2)高朋大道15号房屋面积7,270。

929.03- 10。

860,848.02150,309.96 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产500,可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性 时,760.60 资产减值损失113,在发生时计入当期损益。

966.89-4,000.002, 注8:本年度,500。

742,274.277,。

且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的交易中产 生的资产或负债的初始确认; C、对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异, 10、投资性房地产 项目年初数本年增加本年减少年末数 原值 已出租的土地使用权---- 已出租的建筑物204,717,147.8825.89 3年以上13,771。

164,349,972,302.13 合 计240,088.24 绵阳六七号地块土地45,159,711.43 注1:账龄分析 年末数年初数 账龄 金 额比例%坏账准备金额比例%坏账准备 1年以内61。

计提坏账准备;对单项测试未减值的应收款项。

成都倍特建设开发有限公司持有该公司100%的 股份,860,受让后,专门借款发生的辅助费用,382.00 期资产支付的现金 投资支付的现金15,367.32 合计36,387.9778,000,559,998.11100.0017。

161.30 60, ②后续计量: A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 资产负债表日以公允价值计量,000.00 公司 成都倍特厨柜制造 9538, 9、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 (1)坏账准备的确认标准 因债务人破产或者死亡,104。

经公司董事会决议批准,816,021,667.01 法定代表人:方兆主管会计机构负责人:陈家均会计机构负责人:李海明 8 合并所有者权益变动表(续) 编制单位:成都高新发展股份有限公司2007年12月31日单位:(人民币)元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东权所有者权益合 减:一般 实收资本(或益计 资本公积库存盈余公积风险未分配利润其他 股本) 股准备 一、上年年末余额193,561, (2)开发成本明细列示如下 项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资年末余额 广东秋长土地2001.052006.124000万元27,182。

000.00 10,则表明该项投资发生减值,274.27 任公司 成都新兴创业投5 5,140,282.67138。

480。

878.951,最高人民法院下达终审判决 书(2006)民二终字第178号,480。

公司认为本期会计 报表的编制所依据的持续经营假设是合理的。

180.4954,因分子公司产业整合 和股权转让造成的损失金额2, C、成都倍特建设开发有限公司为本公司1800万元借款提供担保,789.53 4、根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-- 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计[2007]10号)的规定,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价 值,249,281,857,182.871,318.95 (2)清算关闭的子公司 根据第五届董事会第二十八次会议决议,687.12-173。

18、借款费用的核算方法 (1)借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用,876.058,215。

000.00-4,公 司2006年模拟执行新会计准则的净利润的备考信息如下: 2006年度净利润(原会计准则)-181。

246,972, 38 (2)高新起步区工业园土地使用权面积20,成都倍特建设开发有限 公司因承担连带保证责任代为清偿了1160万元的借款。

科技 咨询、技术服务 橱柜及其配件的制 成都倍特厨柜制造、加工和销售;高 成都市制造业4000380038009595 造有限公司新技术产业投资;销 售金属材料等 电子产品、电子仪 成都倍特信息技器、软件产品的设 成都市制造业100010001000100100 术有限公司[注1]计、开发、生产、 销售等 销售汽车及售后 成都倍特车业有 成都市服务业5000服务、销售汽车零3,418,其中在建工程完工转入1,相关交易费用计入初始确认金额,355.75550,567,005.28 合 计444,400.4065。

按单项在建工程预计可收回 金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备,475.75 印花税26,合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发 行股份面值总额)的差额,465.00--824,000.00 1,074.65514,344,152.000.1914,072.41179,199,434.74 合计9,分别下列情况处理:应由生产产 品、提供劳务负担的职工薪酬。

256,204,387.05 土地增值税6。

377,873.463, 十三、补充资料 1、非经常性损益: 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益》的规 定,217.61 应付利息 应付股利684,成都倍特建设开发有限公司以成本价受让成都新建业倍特置业有限公司 25 少数股东持有该公司25%的股份,549,000.0059,920, 27、合并财务报表的编制方法 公司对具有控制权的被投资单位确认其为会计报表的合并范围,575。

041.70222,2007年4月13日。

746。

896.58 归属于母公司所有者的净利润-271,946。

280.02万元、开 发产品转入1,如 果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入 当期损益;以经营租赁方式租入固定资产改良支出等长期待摊费用按受益期平均摊销,但与公司业务密切相关,204.9027,经公司董事会决议批准,确认 为减值损失,101.46-28, 对预计可收回资产与账面投资成本的差额计提长期股权投资减值准备,555.782,339.4139,320,044.56465,999.38- 温泉井水资源开采权2,该担保事 项已涉诉,895.09477,因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益,685,379.95 少以“-”号填列) (一)净利润-159, 暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,954,000.0038。

116.35 合 计23,收到价款或取得收取款项的证据时, 6、投资收益 项目本年数上年数 交易性金融资产收益187,320。

200,000.00 合计12,377。

254, 24、政府补助的核算方法 (1)政府补助,950,303.872,410.0051.1655, 注7:四川倍特园林绿化工程有限公司和成都高建环境卫生服务有限公司因无重大影响。

130。

329, 本公司承担连带担保责任金额合计11530万元,951,348.2890,541.74平方米、账面原值465.88万元已为1800万元的借款设置抵 押。

303。

371.4053,355.75 长期债权投资 四、投资性房地产减值准备 4,000.00 21,128.07 财务费用35,600.00 55,132.323,843,357.41 成都倍特科技有限责任公司2。

707,656.44 其他股权投资19, 注7:本公司通过成都倍特建设开发有限公司间接持有雅安楠水阁温泉度假会议中心90% 的股份,908.36503,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的, (3)成都倍特双龙大厦的地下车库面积4,137.9721,293.28717,对2007年1月1日股东权益及2006年度净利润产生的影响,087.3539。

000.00 2.股份支付计入所有者 权益的金额 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东) 的分配 4.其他 (五)所有者权益内部结 25,公司对担保事项计提了 5,434.74-202,217.3031。

674.472,000.00- 温泉井水资源开采权20,772.88 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加23。

180.00125,外 币专门借款账户年末折算差额, 本年从其他应收款转入长期应收款核算,909.11 地方教育费附加317,500。

908.38 开发支出645,868,286,116,并在确认相关费用的期间,936,639,664,040,846.06550,999.96-2。

016.35 权益法核算对被投资单位净损益增减份额430,597.16-10,083.5325,089.83-56,104,532.226,116,561, 公司2006年度财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制。

271.69808,355.18 副食品调控基金31, (4)雅安张家山土地使用权面积18,199,412.0023.01-40,358, 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证,计入当期损益,155,710.34677,053.09 教育费附加962,000.00 注1:年末数较年初数年初数减少8,359.99 60,987.3740.6015,148,920,149.20 加:公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 投资收益(损失以“-”号填列)23。

470.41 地方教育费附加69,另有98.40万元为履约保证金存款,该金融资产处置时取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益,以权责发生制为基础, 三、审计意见 我们认为。

899,033.80763,834,405.5911,557,734.31-90,593。

包括已出租 的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物,522.48 38,137.04--765,其中:向农行绵阳临园口支行借款1,518,1999年6 月公司股东大会审议通过,计入当期损 益,不调整长期股权投资的初始投资成 本;对于贷方差额,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估,839.21-136,682,513,701.69 二、其他业务801,355.755, 27、长期借款 借款类别期末余额期初余额 抵押借款33,013.55 13,179。

855.674,591。

085。

(2)本公司为成都聚友网络股份有限公司提供担保, (2)担保与反担保 55 A、成都高新投资集团有限公司为本公司11400万元借款、成都倍特建设开发有限公司 8500借款和成都倍特药业有限公司4500万元借款提供担保,721,本年亏损 5, 3、长期应收款 本公司实质构成对四川雅安温泉旅游开发股份有限公司净投资的长期权益7,978,784.23万元以1027万元转移给北海南地 房地产开发有限公司,518.00 -59,252.04 6,公司按照管理权限经批准后确认为坏账损失,予以转回,810.303,929.03 注1:根据四川雅安兴泰评估咨询有限公司对四川雅安温泉旅游开发股份有限公司开发 的周公山温泉公园土地资产评估结果(雅兴泰评估[2007](清)字第026号、雅兴泰评估[2007] (清)字第027号、雅兴泰评估[2007](清)字第028号、雅兴泰评估[2007](清)字第029 号、雅兴泰评估[2007](清)字第030号、雅兴泰评估[2007](清)字第031号),002.78-24。

981.90-309,交易所涉及的法律手续 已办理完毕, 28、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 公司自2007年1月1日起执行新企业会计准则,888,551,320,444,742,374.06 万元,546.15 40、营业外支出 项 目本年数上年数 处理非流动资产损失291,996.51 手续费822,如发现长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值时,868,136.33-1,973,776,136.614,198.12404,022,017.30-7,519,510.80573,077.08 16、递延所得税资产 项 目年末数年初数 应收账款坏账准备2,564.19 公允价值变动收益0.000.00 投资收益9,659.17 十四、财务报表的批准 公司财务报表于2008年4月17日经公司第五届董事会第三十次会议批准对外公布。

819.7875,283.138。

489。

730,289。

839.21321,299.32 注:应付个人股股利系子公司应付的个人股股利,261,823,359.99 20,同时,300,107.1840,635,且其成本能够可靠计量的有形资产,659,500.00 服务有限公司[注7] 衡平信托有限责任 1.297,如托普集团科技发展有限责任公司到期不偿还上述欠款。

412.36 -163,275,536.19 差旅及办公费14,相关的收入已经收到或取得了收款 的证据,300.00 商业承兑汇票 合 计7,则表明该 项投资发生减值,847,966.89 递延所得税费用-420,100,889.07 运杂费1,341,888,法院判令成都聚友网络股份有限公司应于判决生效后10日内向 招商银行股份有限公司成都高新支行偿还借款本金2000万元及其利息,465.00- 在产品(或生产成本)179,840.80-46,调整资本公积;资本公积不足冲减的, 注2:房地产行业毛利率本年数较上年数下降3.68个百分点, 停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 19 时,077,552.17160,297.27100.004,882.2284,962.4369,612.01238,674.63- 合计20,121.58万元,750,124.77-5,434.749,522.33-173,058,657.38万元,199, (3)金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,由于四川雅安温泉旅游开发股份有限公司的账面净 资产已为负数,000.005,098,813,437.26 归属于母公司所有者的净利润-176,097.38-- 自筹 合 计14,339.4127,139.9785。

002,286,根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率),540,551,502.004.53 其中: 境内法人持股50,788,961.43 加:会计政策变更14,增长原因系本年度 计提单项资产减值准备所致,965.09万元, 公司之间的重大关联交易和往来余额予以抵销。

并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损 失。

000.00142,840.80 转 1.资本公积转增资本 25,284.76万元系对外出租商业用房所致,492.36 其中:应收账款23。

882,000.00500,按照《企 业会计准则--基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,对耿家巷车库实施拍卖,000.00 321,低值易耗品、包装物按一次转销法摊销,172,本公司在承担保证责任后,286,房屋拆迁500500100100 经营有限公司[注4] 房地产开发经营,确认营业收入的实现,482.88694。

309.35212。

(4)提供劳务收入的确认与计量 在同一年度内开始并完成的,687.12 少以“-”号填列) (一)净利润-173,在公共配套设施项目竣工决算时。

370.5813.925.96 (二)不存在控制关系的关联方及交易 1、不存在控制关系的关联方 单位名称与本公司关系 倍特企业公司联营企业 成都倍特商务旅行社同一关键管理人员 四川倍特园林绿化工程有限公司联营企业 四川倍达尔新技术开发有限公司联营企业 2、不存在控制关系的关联方交易 56 四川倍达尔新技术开发有限公司为成都倍特药业有限公司提供新药技术研发服务,636,758.18 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金37。

000.00200,549, (2)存在控制关系的关联方应收应付款项余额 年末余额占应收(付)款项余额的比例% 项 目 本年上年本年上年 其他应付款: 成都高新投资集团有限公司 3。

898,233.4520,464。

在资本化期间内予以资 本化,227,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的。

866.20 净值85,发回重审,504.605151 开发股份有限公司 发、中药材种植 成都倍特期货经成都市服务业3500国内商品期货代理、35003500100100 24 纪有限公司[注2]期货咨询、培训 工业与民用建筑工 成都倍特建筑安装程,860,查封了公司土地证号成国用(1995)字第100号、成国用(1995)字第102号、成 国用(1995)字第105号项下的国有土地使用权及其地上建(构)筑物、配套附属设施和书 证号为成监0004763、成监0004764项下的房产。

897,签订了销售合同,本年度增加预计587.76万元担保 损失,723,426.70 六、母公司主要项目注释(金额单位:人民币元) 1、应收账款 年末数年初数 账 龄 金 额比例%坏账准备金 额比例%坏账准备 单项金额重大 单项金额不重大 但信用风险较大 其他不重大351,185.0024。

872,465.00824。

000。

458.79万元,250.84 注1:成都倍特信息技术有限公司已进入清算程序,并不再对该商品房实施继续管理权和实际控制权,公司对其采用成本法核算,860.1332,679.646.8613,034,657.362,通过成都倍特建设开 发有限公司间接持有该公司5.862%的股份,通过四川雅安温泉旅游开发股份有限公司间接持有该公司10%的股份,106,566.85100.00 注1:账龄超过1年的预付账款主要系未结清的预付工程款、材料款和预付的新药技术研 发费。

26、企业合并的会计处理 (1)企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并,本年 度,现上述单位已停产或已进入清算, 36、财务费用 项 目本年数上年数 利息支出39,2007年度的利润表和合并利润表、 股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注,持有期间按实际利率及摊余成本计算利息收入计入 投资收益,000.00 (1)按成本法核算的长期股权投资 持股比 被投资单位名称初始金额年初余额本年增加额本年减少额期末余额 例(%) 成都倍特建设开发 95228,318.54 注:具体情况详"附注五.9斔?觥? 51 (2)长期股权投资减值准备列示如下: 因资产价值其他原 被投资单位名称年初数本年增加年末数 回升转回数 因转出数 四川雅安温泉旅游开发股份有 11,080.00 合计896,033,130.40 28 2-3年19,收回或处置应收款项时,161.7637,679,根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,000.0011.882.97 成都倍特车业有限公司9。

并经公司董事会决议批准, 29、递延所得税负债 项 目年末数年初数 应收账款坏账准备10,000.0083,171.931,600,789,系披露2006年年报时, 注5:前五名客户总欠款金额为6,对预缴的土地增值税款多退少补,130.04410,275,增长318.53%,237,计 21 入当期损益,271.39 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3、计入当期损益的政府补助。

069.3414,146.61万元,000.00 (1)合营企业、联营企业的主要财务信息 本企业在被 被投资单位本企业持股期末净资产本期营业收入本期净利 注册地 业务性质投资单位表 名称比例(%)总额(万元)总额(万元)润(万元) 决权比例(%) 一、合营企业 32 二、联营企业 成都攀特实业有房地产开发 成都44.9544.9516, (2)在建工程减值准备 资产负债表日,466.87 术有限公司[注1] 成都倍特车业有限 9045,963.51 营业税1,610,000,286,988.0021.30-5,000.00 2.股份支付计入所有者 权益的金额 3.其他 (四)利润分配-3,274.2720,346,600.00 167,234,690,888。

849.07 499,法院判令托普集团科技发展有限责任公司应于判决生效后10日 内向中国长城资产管理公司(承接原中国工商银行成都市滨江支行债权)偿还借款本金 3,000,480,782.000.15 4、外资持股 其中: 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件 112,546,990.00 23.53 股份 1、国家持股46,342.62 海南倍特绿色工程有限公司2,280,574.4414,四川省广安市中级人民法院下达民事裁定书(2007)广法执字第 31号,本公司将持有成都市时运房地产开发有 限责任公司剩余600万元股份(占注册资本5%)、成都倍特建设开发有限公司将持有成都市 时运房地产开发有限责任公司全部600万元股份(占注册资本5%)共计作价3030万元转让 给周权,387,073.77100.0087,商业行业收入成本本年数与上年数不可比,745.53 加:会计政策变更-1。

288.67100.00 30。

279,411,414.60 合 计422。

126.291,在以后会计期 间不予转回,008.00 合 计72,263.23 3年以上5,701.5646,成都倍特建设开 发有限公司确认股权转让损失24.64万元,524,146.394,在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的,876.14 累计摊销 土地使用权6,经测试发生了减值的,本年 度房地产收入主要来源于毛利率较低的建筑施工业务。

经公司董事会决议批准,740.00 60,交易价格按定额单价和已完工工程量确定,926.19 44、现金流量表补充资料 补充资料本年数上年数 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润-280, 2、通过其他方式取得的子公司 实质上构 至本年末表决权 注册注册资成对子公 持股比例 子公司名称业务性质经营范围实际投资比例 地点本(万元)司的净投(%) 额(%) 资余额 房地产开发、商品房 成都倍特建设开 成都市房地产业16000经营及公共设施及22800228009595 发有限公司 其他配套服务等 证券投资、期货投 成都倍特投资有资、产权投资、实业 成都市服务业50004760476095.295.2 限责任公司投资、投资咨询服务 及培训 生产、销售医药产 成都倍特药业有品、保健药品、医疗 成都市制造业7000595059508585 限公司器械、日化产品,本公司与成都新建业倍特置业有限公司共同为成都倍特建设 开发有限公司1145万元借款提供担保。

与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产 品系列相关,321.296,以摊余成本计量, 按摊余成本计量的金融资产,840.80 -152。

283.1318,下降原因系本年度公司 通过处置资产回笼资金,370,公司对非相关性分子公司进行产业整合,729.90340,667,286,674.63 三、长期投资减值准备合计550,000.00- 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 8 金融资产以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税15。

224,770.515,318.5421,113,574.96平方米、账面原值1。

860, (2)销售商品房收入的确认 在商品房完工并验收合格,256.2849,585.1661,420.8715,000.62- 温泉井水资源开采权---- 商标权---- 电脑软件---- 合计1,600。

注2:公司对倍特企业公司的长期股权投资予以核销, (4)本年度。

976,根据《深圳证券交易所股 票上市规则》的有关规定,668,005.28 3、应收票据 项 目年末数年初数 银行承兑汇票7,632.27 支付单位往来款45。

580。

注2:由于成都倍特建设开发有限公司待开发的广东惠州大亚湾土地目前处于法院的查 封及轮候查封状态,331.60万元,377,568,由于未能取得该项目公允价值数据,261.16 七、其他840,295,728。

766,331.081,127,198.12404, 31、资本公积 项目年初数本年增加本年减少年末数 股本溢价198,848.3165。

转让成都市时运房地产开发有限责任公司股权获得收益 1。

561,对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算为记账本位币金额,其他公司适用于33%的所得税率, (2)2005年7月8日,611,000, (3)存货的盘存制度 存货的盘存实行永续盘存制,043.99 注:资产减值损失本年数较上年数增加8。

成都高新发展股份有限公司 公司法定代表人:方兆 主管会计工作的公司负责人:陈家均 公司会计机构负责人:李海明 2007年4月17日 ,625.1125,公司对单项金额重大的和虽属非重大但已呈现较高风险特征的应收款项单 独进行减值测试,200.2057.8915,本公司对上述判决不服,565.7213,231,906,770.00723,按10: 2比例向全体股东用资本公积金转增股本1613万股。

000.000.00100 2,对有证据表明在建工程已经发生了减值的,002,496, (3)成都倍特建设开发有限公司为成都建强实业发展有限公司提供担保,008.51平方米、账面价值614.25万元连同出租 房屋及地下车库已为1145万元的借款设置抵押,434.60 合计83,421.65-125,234。

674.36 收到单位往来款项164,200,186.966。

341,439.57 前期差错更正 二、本年年初余额219。

181.37万元已为2300万元的 借款设置抵押。

将可收回金额 低于账面价值的差额作为固定资产减值准备,013.60 2-3年20,确认一项金融资产或金融负债,861,973,767.67 合 计23,当施工进度和收款比例分别达到如下要求时,305.9992,公司通过处置资产偿还到期债务,000.0011,165.10 绵阳起步区项目2001.12005.128500万元17,000.00219,329,886,以该投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益减记至零为限); D、采用权益法核算时,确认为存货,000.004.45-9,633.5714, D、持有至到期投资 采用实际利率法,也没有对已售出的商品实 施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入公司;相关的已发生 或将要发生的成本能够可靠的计量,915.35 对合营企业投资 对联营企业投资69,348.08万元,000.005。

554。

000.621,599。

注4:成都市时运房地产开发有限责任公司因无重大影响。

972,220.36 其他946.084,537。

274.27550。

119.32未支付 个人股125, (4)本公司持有成都倍特信息技术有限公司的94.138%股权、成都倍特车业有限公司的 90%股权、成都攀特实业有限公司的44.95%股权、衡平信托投资有限责任公司的1.29%股权 和成都新兴创业投资股份有限公司5%股权已为成都高新投资集团有限公司提供反担保,558.5724.40 35。

769.26 559,885.24-187,677。

由于公司对其长期股权投资已核算为零。

000.00 (或股本) 2.盈余公积转增资本 (或股本) 3.盈余公积弥补亏损-112,292.82- 1。

742,411,000.00 有限公司 海南倍特绿色工程 804。

000.00-- 3、其他内资持股 50,按以下要求确认递延所得税资 产或递延所得税负债: (1)除下列交易中产生的递延所得税负债以外,139.97164,483.20426, 注2:投资收益已全部收回,647,832,552.17117,000.00321,679。

224,北海倍特房地产 开发有限公司对成都倍特建设开发有限公司的债务1,674.63--2,356.1563,500.00524。

552。

578。

019.69 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金77,132.20537,077.08216,000.00142,771,507。

十一、资产负债表日后事项 1、公司将持有成都高建环境卫服务有限公司31%的全部股份和四川倍特园林绿化工程有 限公司的32%全部股份分别作价111.05万元和174万元转让给成都特建倍高物业服务有限公 司。

000.00 10,071,本公司将持有成都倍特电动自行车有限公司全部股份5,002.77 万元,720.004.38 境内自然人持股176,拟在后续相关工作完成后进行清算,562,493.96133,724,302,742,684.45 广告费5,000.00 债务重组损失[注2]7,本年度,686.2913,317。

000.62 1,034。

178,109,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,593, 21、预收账款 项 目年末数年初数 合 计281,557,068,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,828.85220,分别下列情况处理:第一、放弃了对该金融资产控制的, 本公司根据案件执行进展情况按承担连带保证责任金额的100%即1,099,657,659,354.832,973.79 合计321。

256,我们获取的审计证据是充分、适当的,具体 情况详"附注六.3斔?觥? 注2:长期股权投资减值准备计提以及核销倍特企业公司的具体情况详"附注五.9斔?觥? (3)本公司持有成都倍特建设开发有限公司的95%股权、成都倍特投资有限责任公司的 95.20%股权、成都倍特药业有限公司的85%股权、成都倍特厨柜制造有限公司的95%股权、 成都倍特信息技术有限公司的94.138%股权、成都倍特车业有限公司的90%股权、成都攀特 实业有限公司的44.95%股权、衡平信托有限责任公司的1.29%股权和成都新兴创业投资股份 有限公司5%股权已为成都高新投资集团有限公司提供反担保,220.03 其中:非流动资产处置损失291。

用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,816,000.00 按新会计准则确认应付职工薪酬-307,399, 注2:持有本公司21.82%表决权股份股东成都高新投资集团有限公司为公司的24400万 元借款提供保证担保,175,641.09 三、本年增减变动金额(减 -173,122。

331.60万元,公司已将该公司的股权进行 转让, 8、可供出售金融资产 项目年末数年初数 信托计划投资500,963.62165,000.00 321。

507,989,000,495.10119,702.316,342,087.3539,692.66-16,148,714,137.04765,068,480。

057.33252。

304.301,902,274.277, (6)由于受到资金和资源的限制, 证券代码:000628证券简称:高新发展 审计报告 成都高新发展股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的成都高新发展股份有限公司(以下简称"高新发展公司")财务报表,301。

013.55 37、资产减值损失 项 目本年数上年数 应收账款坏账损失892,裁定 撤消原判,437.76 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本880,376,710.85694,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠 地计量时, 注2:本公司直接持有成都倍特期货经纪有限公司14.29%的股份,552。

公司原协议转让给成都贝高贝实业有限公司的5家单位的股权,158。

590.812,按照他人使用公司货币资金的时间和实 际利率计算确定;使用费收入金额,向全体股东每10股送红股 2股,444.20 20、应付账款 项 目年末数年初数 合 计58,510.24万元,466.64 4。

593,688.47万元连同 待售房屋及地下车库已为1145万元的借款设置抵押,979.02-95,648,291.91 城市维护建设税670,529,673.31 存货的减少(增加以"-敽盘盍校?-127。

687.12-173,418.46 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列)-194,590。

公司对其采用成本法核算。

955.67 房产税1,在终止确认部分和未终止确认部分之间,927.723,866,814,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,130.11 成都倍特厨柜制造有限公司1。

320.08万元,在以后会计期间 不得转回,对相关项目进行了追溯调整,351,将所转移金融资产整体的账 面价值,000.00 5,434.749。

39、营业外收入 项 目本年数上年数 46 处理非流动资产利得209,655.99 累计折旧 房屋及建筑物26。

772,230.5510,000.00 15、长期待摊费用 项 目年初数本年增加本年摊销本年转出年末数 租入固定资产改良支出28,040。

322.71345,000.00 100.00219,275,401.00 法定代表人:方兆主管会计机构负责人:陈家均会计机构负责人:李海明 9 母公司所有者权益变动表 编制单位:成都高新发展股份有限公司2007年12月31日单位:(人民币)元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减:所有者权益合计 实收资本(或 资本公积库存盈余公积未分配利润其他 股本) 股 一、上年年末余额219,416.4427,根据董事会决议批准,929.03 其中:原材料4。

717,611,843,280,146.39 注1:公司前五名客户主营业务收入总额为11, (4)存货跌价准备的计提方法 资产负债表日,四川省高级人民法院就中国工商银行成都市温江区支行因借款纠纷 起诉成都聚友网络股份有限公司、北京盈科伟业投资有限公司和本公司一案进行了判决并下 达民事判决书(2005)川民初字第29号,082, 2007年度、2006年度扣除的非经常性损益项目列示如下: 非经常性损益项目(损失-,972,549。

计入当期损益,000.00 321,218.28 注1:联营企业分回的利润系收到成都新兴创业投资股份有限公司分回的股利30万元,本年度未将其纳入合并报表范围。

000.0038,如遭受自然灾害而计提和各项资产减值准备 9、债务重组收益-7。

成都倍特建设开发有限公司、成都倍特建筑安装工程有限公司、北海倍特房地 产开发有限公司与北海南地房地产开发有限公司签订股权转让及债务重组协议,810.441,291,270, 9、长期股权投资 年末数年初数 项 目投资金额减值准备投资金额减值准备 对子公司投资31,840.80112,442.8810,701.0058,085.21102,884.62465,同时调整公允价值变 动损益,345.70175,720,513,450.92-122,则改变摊销期限和 摊销方法,302,676,453.00144,625.75-21,447,730, 金融资产整体转移满足终止确认条件的, (3)成都倍特建设开发有限公司为成都建强实业发展有限公司在商行华兴支行720万元 借款、农行成华支行1180万元借款承担连带保证责任,688,000.00 有限公司 成都倍特投资有限 95.247,252.99 业务招待费3。

928。

871.16 长期待摊费用摊销385,568,947,本公司承担保证责任后有权向成都聚友网络股 份有限公司追偿,该 单独归集的开发成本按开发产品销售面积分摊并计入各受益开发项目中去,按照 - 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费,具体情况详附注八.2(2),487.75 其他股权投资12,600.00 3,该 担保事项已涉诉。

724.0217,353.1616,由于本公司对其长期股权投资已 核算为零,099,884.68万元,133.77平方米、原值459.05万元已被法院查封; 高朋大道16号土地使用权面积10,239,并且在活跃市场中没有报价,465.83651,采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值为 计量属性,097.40万股,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,669.6953,对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额,343.4074.35181。

000。

902,537.4990,577,720。

455,005.69 分期收款发出商品--2,079.6983。

347.674,占总收入的17.16%,868,274.277,信托期限自2006年7月7日起至2008年10月6日止,480,577.20 管理费用66,包括:工 资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、 生育保险费、住房公积金、工会和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系补偿等,840.80 -160,212,866,其中:转让海南倍特绿色工程 有限公司股权产生损失312.79万元。

355.75 注1:计提四川雅安温泉旅游开发股份有限公司长期股权投资减值准备1173万元,385.4893,839.21321, B、可供出售金融资产 资产负债表日以公允价值计量,并未将该公司纳入合并报表范围,915.35- 有限公司[注3] 成都市时运房地产开 31.8239,626,113,149.733,920,152,582.553。

904.9067,下降原因主要系收回其他 应收款以及核销其他应收款所致,547.645,052.908.285,288。

549,198,合并方在企业合并中取得的资产和负债,355.75439,即其在大连天途网络股份有限公司所持有的3000万股 的股权,担保余额740 万元,095.06 经营性应收项目的减少(增加以"-敽盘盍校?-175,134。

797,920,501,在以后会计期间不予转回,在资产负债表日,886,711.1110,成都倍特建设开发有限公司以成本价受让成都倍特劲远房产经营有限公 司少数股东持有该公司49%的股份,均以历史成本为计量属性,956.48966,280,546.15415,182,在所有重大方面 公允反映了高新发展公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流 量,653.5249。

816,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试,000.0039。

327.43 单项金额不重大但 信用风险较大-- 其他不重大65,987.28 减值准备 房屋及建筑物-9。

427.70954,363.30万元原值房屋的权属证明尚在办理之中,490,680.00-37,704.152,本公司以原减记的金额为限, 成都倍特建设开发有限公司根据案件执行进展情况按承担连带保证责任金额的100%即 1900万元判断预计担保损失, 上述会计政策的变更,679。

300.18462,在子公司宣告分派利润或现金股利时 确认当期投资收益; B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响,有权向成都聚友网络股份有限公司追偿,996.664,短期应收款项的预计未来现金流量与 其现值相差很小的。

506,073.7787,按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额计提存货跌价准备。

178.87452, 38、投资收益 项目本年数上年数 交易性金融资产收益1,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,580.8581,131,625.75 加:年初未分配利润-187,066.581,240,933。

403。

(5)所有权(使用权)受到限制的资产明细列示如下: A、成都倍特双龙大厦的待售房屋面积1,017.355,公司按权益法核算后的长期股权投资的账面余额作 为首次执行日的认定成本,372,087.3533,000.00-- 550,542, (3)成都倍特双龙大厦的已出租房屋面积8,000.00 对合营企业投资 50 对联营企业投资65,800.00 2,202.02-2,752.45 注1:固定资产原值本年度增加3。

560,286,166,449.82414,320,740.00 10。

918.49 五、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元) 1、货币资金 项目年末数年初数 现 金1,444.20 应付账款58,400.40 公司[注] 倍特企业公司550,092, 注3:由于海发大楼七楼目前处于法院的查封及轮候查封状态,000,224,680.95 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额240,234.83 专用设备---- 通用设备---- 36 运输设备---- 其他设备---- 合计-9,069.34 注1:本年无利息资本化金额,492, 七、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方及交易 1、存在控制关系的关联方 与本企经济性质或 法定 名 称注册地点主要业务 业关系类型代表人 成都高新投资本公司的第一大 成都市 投资及房地产开发和经营国有独资 平兴 集团有限公司股东 成都高新置业第一大股东的 成都市 房地产开发销售、物业管理有限责任 何良明 有限公司全资子公司 成都高新建设城市基础设施建设、公益设施的开发 第一大股东的 成都市有限责任 何良明 开发有限公司建设全资子公司 成都倍特建设房地产开发、商品房经营及公共设施 成都市子公司有限责任 方兆 开发有限公司及其他配套服务等 成都倍特投资证券投资、期货投资、产权投资、实 成都市子公司有限责任 姚代明 有限责任公司业投资、投资咨询服务及培训 成都倍特药业生产、销售医药产品、保健药品、医疗 成都市子公司有限责任 方兆 有限公司器械、日化产品,465.65-3, 股权投资处置收益系转让子公司及联营企业股权获得的收益,增长119.75%, 注2:本年度,对上述给付义务承担清偿责任,216.0013,000.00 股权投资处置收益[注1]13,863.9047,2007年度,271.69 成都倍特投资有限责任公司833,836,484.0815,954.42 45 注:各项税费的计缴标准详"附注三",843,365.1416.232,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 36,700,005.69--954,267.57115,公司按 1996年末总股本8065万股计算向全体股东每10股送红股8股,由于 交易未最终完成,339,416.6368,513。

447.7054,199, 14、在建工程的核算方法 (1)计量 在建工程按实际发生的工程支出计价。

592.00332,541.95万元及利息的范围 57 内承担连带清偿责任,839.71-249,按照从购货方已收或应收合同或协议价款的公允价值确 定销售商品收入金额, 8、金融资产和金融负债的核算方法 (1)金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类:第一、以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产);第二、持有至到期投资;第三、贷款和应收款项;第四、可供出售金融资产,261。

320,142,555.78 成都倍特车业有限公司[注2]7,对应的账龄 如下: 账龄金额 1年以内5。

九、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。

注6:本公司通过成都倍特建设开发有限公司间接持有四川雅安倍特星月宾馆有限公司 95%的股份,不单独计算建筑面积的部分不分摊土地成本,888,618.51718。

929.035,000.0059,503,截止2007年12月31日,986,924.39万元,200,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,才能予以确认:已将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,037,因此无股权转让损失,615.59平方米、账面原值1,以其破产财产或者遗产清偿后,634, (2)元通车库面积2,291,000.00 合 计66。

60 2、大股东成都高新投资集团有限公司本年解除限售条件股份为1,363,339.4127,603.04 银行存款223,266.0016。

926.19126,在劳务已经提供,972,728,645.736,183,800,195,000.00 合 计499,不改变记账本位币金额,000.00500,996,691.19100.00 46,043.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧24,611, 开发产品按实际开发成本入账。

735.921,137.04765,220.51 经营活动现金流出小计1,457,482。

446,343.44 运输设备18,初始确认后,资产负 债日有迹象表明投资性房地产发生减值的。

086.92- 期货风险准备金1。

431.726.41 1,803,000.00 成都奥申医药有 10450,274.2713,359.9960, (2)本年度。

679.3534。

000。

377。

411.62万元为存出投资款,000.00-112。

706,526, 4、长期股权投资 年末数年初数 项 目 投资金额减值准备投资金额减值准备 对子公司投资421,434.74 一般风险准备 未分配利润-458,355.75 注1:本公司根据成都倍特信息技术有限公司和成都倍特车业有限公司年末清算报表,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,274.27550,256,590.00 48.84-55。

299.0118.491。

426.70-50,915.28 合计75,536,522.33 (二)直接计入所有者权 -11。

638.51644,499,000.00414,574,转增后总股本为21948万股,480,325。

801.031,按开发项目建筑面积分摊计入开 发项目的开发成本,000.00 政府补助 其他683,000.0011,503,586, 公司本年度亏损主要原因如下: (1)根据担保诉讼案件的进展情况,068。

已依法向最高人民法院提起上诉,公司正就非公开发行股票事宜与有关 方面进行沟通,673.31 其他应收款坏账准备 合计10。

392,564,810.441,738.3318,补偿金额只有在基本 确定能够收到时。

662.731,772。

012,752,552。

981.90 34、营业收入及营业成本 本年数上年数 行 业 收入成本收入成本 一、主营业务 房地产行业448,545.90 其他1,039.370.480.53 合计111。

301,290.4758,497,677。

244.76万元的担保损失,895.074,925,943.77 无形资产摊销4,950,712.46 小计15,000.00 1,139.19万元,111,929.46 其 他14,真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息,957.262。

投资性房地产按照 成本进行初始计量,上述公司的会 计报表不再纳入合并报表范围,000,813.87 -13,355.75550,法院判令本公司在1。

000.00 注:长期借款6632万元系向工行雅安分行借款,在编制合并报表时,425.33 六、因解除劳动关系给予的补偿1,485.98451,000,676,296,000.00550,862.60 益的利得和损失 1.可供出售金融资产公 允价值变动净额 2.权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4.其他-11,000.001,043.99 -1,786,390,且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

345.60 注1:年末数较年初数增加18,000.45 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金45,161.30 37, 17、商誉的核算方法 非同一控制下企业合并时,核销资产 产生损失金额2,我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作,296,开始资本化:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资 产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始,286,337.78 -102,885。

843。

尚未结清的担保余额为400万元,110,800.00--28,053.17824,030.14万元主要系合并报表范围变化影响所致。

最高人民法院下达终审判决书(2007)民一终字第16号。

直至资产的购建或者生产活动重新开始,773,425.48538,279, 2007年12月20日,381,664。

431,549.98 经营活动产生的现金流量净额117,四川省成都市中级人民法院就招商银行股份有限公司成都高新支行因 借款纠纷起诉成都聚友网络股份有限公司、聚友实业(集团)有限公司、成都聚友网络发展 有限公司、深圳市聚友网络投资有限公司、陈健和本公司一案进行了判决并下达民事判决书 (2005)成民初字第300号,799.97 倍特企业公司550,820,400,597,378.2629,964.81213,143,092.341,555.78--2,854,717,将下列两项金额的差额计入当期损益:第一、 所转移金融资产的账面价值;第二、因转移而收到的对价,本公司共获得股权转让款净额3,851.46 四川雅安温泉旅游开发股份有限公司74,299.86 合计86。

116,使用寿命超过一个会计年度 的,902,159.9783,485.65-784,公司对应收款项进行清理,198,152,在发生时根据其发生额确认为费用,636,029。

925,642。

(4)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债。

000,674.63 2。

注3:系确认对四川雅安温泉旅游开发股份有限公司的超亏损失,500,410.00 51.1655,998.11100.0017, 5、主营业务收入、主营业务成本 本年数上年数 行 业 收入成本收入成本 一、主营业务 房地产行业15,368。

962.524,356.15 年末未分配利润-458,489,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计337,853,349.06 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东) -103,636, 本年度。

按应收款项的账龄和规定提取比例计提坏账准备。

000.00 注:一年内到期的长期借款1,325,179。

000.0047。

974,972。

940.61 公司[注] 四川雅安温泉旅游 5111,按照摊余成本进行后续计量,195,117,677。

该信托计划总额为3亿元,商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计量, 公司对其采用成本法核算。

714,除海南倍特绿色工程有限公司外的其他公司 的资产负债表不再纳入合并资产负债表,如发现对预计未来现金流量有影响且公司能够对其进行可靠计量的客观证据,017.352。

946。

322.06 合 计403,437.26 五、净利润(净亏损以“-”号填列)-280,222.38--3,000,387.76万元及利息范围内承担连带清偿 责任, (2)与资产相关的政府补助,160,403。

919.51 55,000.00 商誉 长期待摊费用1,000.00 绵阳半山会所项目2003.042006.06800万元7,104。

744.9111,742,确认为递延 收益,283.13 递延所得税资产减少(增加以"-敽盘盍校?-409, (4)截止2007年12月31日,772.88 注:公司前五名客户主营业务收入总额为286.12万元,317.72 合计105,该金 融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益。

301,377.17-9, (4)资产负债表日,860.1332,315,639.50 减:所得税费用14,717,017.30238, 注2:所有权(使用权)受到限制的资产明细列示如下 (1)温泉井水资源开采权原值2000万元已为4832万元的借款设置抵押。

每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相 关借款实际发生的利息金额, 审计工作涉及实施审计程序。

757.95 工业140,129.96 现金 其中:子公司支付给少数股东的 3,199.1574,该事项存在重大不确定性,000,747.32727,814,718.76 自筹 楠水阁宾馆零 21,738,856.471,124,522.5618,198,032.1235。

618.514。

863。

946.09-12。

700.20 合计53,620,860,542,692.00 -40,839.21321,公司获得的销售毛利难以弥补期间费 用,720,839.21122。

720。

屋面工程 成都倍特劲远房产 成都市房地产业500房产经营,742。

552.17 -88,变更后总股本为16130万股, 具体情况详"附注十三.3斔?觥? 三、税项(公司适用的税种及税率) 税 种计税基数税 率 增值税工业性生产、加工收入以及材料物资销售17% 营业税房地产开发收入、服务及仓储收入5% 营业税建筑安装工程收入3% 城市维护建设税应纳增值税及营业税额7% 教育费附加应纳增值税及营业税额3% 地方教育费附加应纳增值税及营业税额1% 房产税房屋原值的70%1.2% 房产税房屋租金收入12% 企业所得税[注1]应纳税所得额33%、15% 土地增值税[注2]转让房地产的增值额30%-60% 注1:成都倍特药业有限公司、成都倍特信息技术有限公司适用高新区高新技术企业15% 的所得税率。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额,1997年5月,315,500,320,770.56-786,560,法院判令本公司对成都聚友网络股份有限公司的610 万元借款本金及相应利息承担连带保证责任,即按照施工进度结 算金额确认为收入:A、项目施工比例达到整个施工合同的50%;B、收款比例达到应收工 程进度款的50%,860,303,291。

518.851, 公司在职工为其提供服务的会计期间,348,581,500,421,034,四川省高级人民法院进行了判决并下达民事判决 书(2005)川民初字第87号。

确认为递延收益。

固定资产原值本年度减少2,956.551。

242,747,并 将收到的对价确认为一项金融负债,884。

492,687.12-173。

调整留存收益,224, 23、收入的确认原则 (1)销售商品收入的确认与计量 销售商品收入同时满足下列条件的, 本年度,741,821.684,799。

068。

借款费用停止资本化。

950.00 合 计351,119.7427.5439,916,000.00175,同时原计入资本公积 的公允价值变动额转入投资收益,552.1788。

调整留存收益。

755,140.964, 41、所得税费用 项 目本年数上年数 当期所得税费用14,该欠款系工 商银行将对成都倍特建设开发有限公司的已逾期的不良贷款进行剥离形成的,080,636,104.70--13,使用寿命及摊销方法与以前估计不同的。

287,863.9090,555.78 成都倍特车业有限公司-7,226.79-96,862.60-11,566,434.74-458,地 成都市子公司有限责任 张仪 装工程有限公司基与基础工程。

087.35- 发有限责任公司[注4] 成都攀特实业有 44.9565,截止2007年12 月31日,129.03 其他1,711.43 注2:本年度核销其他应收款金额4,受让后,005.28444。

564.19 20,863,999.16 合计-59,320,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或 金融负债,具体情况详"附注十一" 34 所述。

902,124.77-5。

期末有客观证据表明其发生了减值的,并将 下列两项金额的差额计入当期损益:第一、终止确认部分的账面价值;第二、终止确认部分 的对价,405,000,000.00-12,927.32559,根据实际发生的交易和事项,483.20426。

495,472,才能作为资产单独确认,355.75551,240,高新发展公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,061,377.73229,882.22 其他应收款46,745,对有相关证据表明确实无法收回的应收款项进 59 行了核销,659.7618,440.49213,349.06-103,413,土地增值税按转让收入的0.6%-1.5%预征,269.53 专用设备25。

314.35-840,862,000.0072,000.00228,973,250.84 10, 注3:年末余额较年初余额减少16,286.97平方米、原值1,738,056.67万元。

267,416,327.02 3年以上27,522.33 减:少数股东损益-9。

因该公司年初净资产已为负数,720.0026,相应计提减值准备,265.224,069,计提了雅安温泉项目、广东惠州大亚湾 土地、耿家巷车库和海发大楼七楼资产减值准备7,769.12- 电动车专利技术2,302.54- 5,513.951,689, (3)开发产品明细列示如下 项目名称竣工时间年初余额本年增加本年减少年末余额 金杏苑一期1999809,416.98808,668.152,960,923.297。

799.97--7,973.79123。

622.77万元,444.20 商业承兑汇票 合计14,地基 成都市房地产业5000350035007070 工程有限公司[注3]与基础工程,641.09 法定代表人:方兆主管会计机构负责人:陈家均会计机构负责人:李海明 11 利润表调整项目表 编制单位:成都高新发展股份有限公司 2006年1-12月单位:(人民币)元 项 目调整前调整后 营业成本538,存货日常核算采用实际成本核算,742,法院判令成都聚友网络股份有 限公司应于判决生效后10日内向农行成都市武侯支行偿还借款本金10970万元及其利息。

289,434.74-187,313.29 其 他188。

289,628,015.2021,426,135.3721,150。

-)本次变动后 43 发行送 公积金 数量比例其他小计数量比例 新股股转股 一、有限售条件 107,768.5016,000。

377,000.00 资本 1.所有者投入资本147,148,该裁定书认为原审判决认定事实不清。

792.8481。

830.60 5、预付账款 年末数年初数 账 龄金额比例%金额比例% 1年以内19,400.00-17,449.82132。

842.42-7,760.82万元,595.65179,320, 2006年10月25日,134,以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计,289.30 企业所得税45,185.449090 限公司 部件 温泉开发、宾馆、 四川雅安温泉旅游 雅安市房地产业2300旅游业、房地产开11738,296,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的。

000.0047,240.99-173,359.99 (1)工程施工年末余额较年初余额增加10。

对于其他长期股权投资,064.20183,000,498.211.141.80 成都倍特信息技术有限公司 3,500,113。

除因解除与职工 的劳动关系给予的补偿外,466.876, 注5:本公司通过成都倍特建设开发有限公司间接持有绵阳倍特建设开发有限公司65% 的股份,公允价值 不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算,697.77 合计13,839.219,对固定资产逐项进行检查,成都倍特建设开发有限公司发布拍卖公告,000,200。

401.00404,320,234。

269.69 加:会计政策变更53,642,113,849,826,537,629.77121,568,根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的规定,618.40万元股份(占注册资本 21.82%)转让给成都市集建房屋开发有限责任公司,770.51 23、应交税费 税种年末数年初数 增值税830,714,865.42 其他资本公积123,118,291,129.13 52 权益法核算对被投资单位净损益增减份额[注2]-5,431。

363,115,843.33206。

728,093.47 六、期末现金及现金等价物余额240,862,000.00174,267。

5、计量属性 除在附注中特别说明的计量属性外, 19、应付票据 项 目年末数年初数 银行承兑汇票14,284,减去将尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,019,998.59万元,884。

577,022,072.22443,如果由于市价持续 下跌,372,由于本公司及部份子公司预计未来期间不能取得用于抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,000.00219,656, 13 金融负债在初始确认时划分为以下两类:第一、以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债);第二、其他金融负债。

789.53 加:资产减值准备113,自无形资产可供使用时起,002。

915.355,本公司及部份子公司按暂 时性差异计算了递延所得税资产,614, 开发用土地按取得时的实际成本入账,591.9715,553,741,043.36765。

117,241.79 4,852,000。

917.80404,512.29万元主要系处置车库及商业用房所致。

990,720.002,991.07 联营企业分回的利润[注1]300,205。

592.00156,000.00 5,816,839.21321,532.05万元,949.45万元、下降44.98%,聚 友实业(集团)有限公司、深圳东煜鞋业有限公司、深圳市聚友视讯网络有限公司、深圳市 聚友国际贸易有限公司和陈健对上述支付义务承担连带保证责任,703.26 有限公司[注] 成都倍特车业有限 9045。

696,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

以 历史成本计量的外币非货币性项目采用交易日的即期汇率折算,股权转让款已全部收到,公司核销其他应收款账面余额4。

共计派送3226万股,016.12元,242,925,在报告期末,664。

308, 本年度, 期末对递延所得税资产账面价值进行复核,843.3317,000.00-608,347.67 固定资产减值损失9,683.9242,118,677.5442.118。

717,602.0023.09-40。

433,703.00 预收款项281, 注3:前五名客户总欠款金额为5,000.00 保证借款33,593,803。

136.614,653,146.39 销售费用102。

注2:其他应付款中。

000.00500,893,622.06881.50 限公司销售 四川倍达尔新技药物技术研 成都22.8722.871, (2)计量基础 各类固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量, 注2:无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。

972,839.21 减:库存股 盈余公积9, 公司的财务报表根据企业会计准则、中国证监会证监发[2006]136号《关于做好与新会计 准则相关财务会计信息披露工作的通知》、中国证监会证监会计字[2007]10号《公开发行证 券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披 露》的有关规定进行编制,645.25 所得税的影响金额18,689。

654.17 其他52,831.39- 1 长期股权投资差额-608,167,952,465。

327.453,274,879.93 其他应收款坏账准备3,000.00550。

583,973.41 资产总计1, 42、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目本年数上年数 保证金243,000.0072,本公司对其中的6000万元 借款承担连带保证责任,524.21505,926.61508,000.00 负债合计1,331.081,348.28641,000.00 10,155,167,000.00 开发有限公司[注6] 四川倍特园林绿化 32772,000.007,344.676。

增长原因系成都 倍特建筑安装工程有限公司本年度承揽的工程项目增加所致,304.00平方米、账面原值2,976.083,240,839.21-136,按全面摊薄和 加权平均计算的2007年度、2006年净资产收益率及每股收益如下: 61 (1)2007年度 净资产收益率每股收益 报告期利润基本每股稀释每 全面摊薄 加权平均 收益股收益 归属于公司普通股股东的净利润-292.95% -118.86%-1.24-1.24 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -239.48%-97.16%-1.01-1.01 (2)2006年度 净资产收益率每股收益 报告期利润基本每股稀释每 全面摊薄 加权平均 收益股收益 归属于公司普通股股东的净利润-43.81%-43.11%-0.73-0.73 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -27.43%-26.99%-0.45-0.45 3、新旧会计准则比较财务信息 (1)根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》、财政部《企业会计准则 解释1号》(财会[2007]14号)和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规 范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计 [2007]10号)的规定,326,以市场 交易价格作为确定其公允价值的基础,730,442.15895,240,507.83 累计折旧或摊销 已出租的土地使用权---- 已出租的建筑物36,在很可能获得 足够的应纳税所得额时,563,756,823.97680,920,726, 39 17、资产减值准备 本年减少数 项目年初数本年增加数因资产价值其他原因年末数 合计 回升转回数转回数 一、坏账准备合计69, 22、质量保证金的核算方法 按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安 装工程款中扣出,2005年8 月4日,008。

485.10 其他10。

621.93万元,504.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 81,115,337.49-7,720,404.15 合 计14,325.80573,113。

027,646.5915,320,816。

552, (6)高朋东路3号土地使用权面积14,并且中 断时间连续超过3个月,656.91 经营活动现金流入小计1,548.0975。

833,747.32602,486.15万元,002,900.00 100.00175。

对确实无法收 回的应收款项。

276,950.20- 开发成本279。

831.39 348,537,经复核后其差额计入当期损益,000.00550,830.5550.8921。

283.1318,642.28 非流动负债: 长期借款66,通过定向募集方式而成立的股份制集团公司,155。

E、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 按照公允价值进行后续计量,199.1513,920,120.94平方米、原值166.40万元已为2420 万元的借款设置抵押,500,本公司 确认股权转让损失255.13万元,256,有权向成都聚友网络股份有限公司追偿,000.00 (或股本) 2.盈余公积转增资本 (或股本) 3.盈余公积弥补亏损-112,078,283.37 法定代表人:方兆主管会计机构负责人:陈家均会计机构负责人:李海明 4 利润表 编制单位:成都高新发展股份有限公司2007年1-12月单位:(人民币)元 本期上年同期 项目 合并母公司合并母公司 一、营业总收入663,115,698,000.00 注:预计负债具体情况详"附注八"所述,147,523.48 合 计56, 18 (2)无形资产在取得时按照实际成本计价,487,310.00-85。

协议约定: 成都倍特建设开发有限公司将持有北海倍特房地产开发有限公司全部股份950万元(占注册 资本95%)、成都倍特建筑安装工程有限公司将持有北海倍特房地产开发有限公司全部股份 50万元(占注册资本5%)以零价格转让给北海南地房地产开发有限公司,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据14,439.57 其他非流动资产 非流动资产合计599,945.2016。

占其他应收款总额的83.73%,938.16 其他货币资金[注]15,336,111.3720。

972,047。

465.00 在产品(或生产成本)179,232.91 债务重组收益147,查封期限从 2007年4月13日至2009年4月12日止,336,2005年度, 注3:海南倍特绿色工程有限公司已租赁给海南金华林业有限公司经营,216.26 筹资活动产生的现金流量净额-141。

维持一审法 院判决,占应收账款总额的70.31%。

572,541.1633,076,867.453,148.51 3年以上30,578,125,以设计恰当的审计程序,000, (3)折旧 固定资产折旧采用直线法计算,400.00 广东惠州大亚湾土地21。

495.10311,将应付的职工薪酬确认为负债,518.8021,839.21-190,917.90311,000.00 偿还债务支付的现金441,929.23 商业31。

524,929。

000.00 所得税费用8,567, 2、财务报表的编制基础 公司以持续经营为前提,650,计入相关资产成本,596,657,542,000.00 限公司[注1] 成都倍特信息技术有限公司[注2]2,649.2312, (3)公司在资产负债表日对资产进行减值测试后,434.74-187。

本公司将持有成都市时运房地产开发有限责任公司2,771,472, 注3:本公司通过成都倍特建设开发有限公司间接持有成都倍特建筑安装工程有限公司 70%的股份,624.68358,347.674,030,261,000.0037,882.2284,683.9242, 截止2007年12月31日,967.03 合 计35,464.84 48 经营性应付项目的增加(减少以"-敽盘盍校?493,756.907,966.89-4,224,618.514,480,420.8715,380,仍然无法收回的应收款项;因 15 债务人逾期未履行其清偿义务,488。

000.00 资股份有限公司 合计560,348,189.6245,636,482,607.72 支付的各项税费60,566。

(3)借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,终止确认该金融 资产;第二、未放弃对该金融资产控制的,518,610。

109.33 其他应收款坏账损失26,010.00 76.47 股份 1、人民币普通股112。

760,172。

560,089。

624.878,按项目实际增 值额和四级超率累进税率进行清算,952,822,593,674.632,840.8016,则 将其一次性转入当期费用,119.06168。

180.00未支付 合计684,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债117,155,000.00253,047.03 绵阳西区项目2002.082005.127500万元53,215.4583.735,在2006年度预计7120万元担保损 失的基础上,148.42791,091.81 应收票据7,504,169.3985.46- 164,经公司董事会决议批准,124.39141,271,306.99 合 计75,728,347.67 净额167, 资产负债日,345.601,789.53-96,125,339.8570,860,931.99213,355.75-15,147.4315。

139。

000.00228。

494, 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额入账,234.839,220.03 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-266, 该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益,到期日为2008年3月3日至2008年6月24日,839,789.53 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数132,上述事项导致归 属于母公司的股东权益减少3,027。

增长58.29%,986,344.64 四川雅安倍特星月宾馆有限公司3,计入当期损益,206.271,使公司具备长期持续经营能力和盈利能力,000.00645,送股后总股本为19356万股,222.54791,113,275.54-138,才能予以确认:相关的经济利益很可能流入 企业;收入的金额能够可靠地计量,009.94 注1:本年减少出租汽车经营权和电动车专利技术的原因系合并报表范围变化所致,355.75- 550,422.4574,117,转让成都倍特科技有限责任公司股权产生损失24.64万 元,085.1429.691,545.90-39,728。

068,605.38平方米、账面原值1,但经国 家有关部门批准设立的有经营资料的金融机构对非金融企业收 到的资金占用费除外 5、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认 净资产公允价值产生损益 6、非货币性资产交换损益 7、委托投资损益 8、因不可抗力因素,在以后会计期间不得转回,080,担保余额为11530万元,计提固定资产减值准备,953.97363,113,609,356.15-136,860,676,714,本公司在确认1173万元的长期股权投资减值准备后,639.50-96,018.42 43、支付的其他与经营活动有关的现金 47 项 目本年数上年数 保证金265,067.84940,677,843,728,587, 11、投资性房地产的核算方法 投资性房地产,914.30 (三)所有者投入和减少 147,664,569.67 购买商品、接受劳务支付的现金633,843.3317, 4、应收账款 年末数年初数 账 龄金 额比例%坏账准备金 额 比例%坏账准备 单项金额重大53,337,679。

150,280.324。

087.4029,302,242.2611,予以资 本化,404, 22、应付职工薪酬 项 目年初数本年增加额 本年支付额年末数 41 一、工资、奖金、津贴和 4,759.18 -292,具体情况 详附注"十"所述,542,359.9960,536.41 1,234.83-9,347.67 合计-4,185.443,862.60-11,287,480, 以公允价值计量的非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算为记账本位币金额,600.00 51,292.05231, 2、本年度未纳入合并报表范围的公司 (1)股权转让的子公司 因公司进行产业整合,872,005.69954,472。

389.93万元、增长39.37%。

850.1049,769,634,092,937.83-8,000.00 合 计645,097.38- 2。

569.9352,060,860。

资产减值损失一经确 认,892.67 其 他[注3]9,054.19 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计1,800.00 递延所得税资产17,404,283.77 非专利技术16,193.68 追溯调整项目影响会计数17,581,837,四川省高级人民法院就农行成都市武侯支行因借款纠纷起诉成都聚 友网络股份有限公司、聚友实业(集团)有限公司、深圳东煜鞋业有限公司、深圳市聚友视 讯网络有限公司、深圳市聚友国际贸易有限公司、深圳市鹏举实业有限公司、陈健和本公司 一案进行了判决并下达民事判决书(2006)川民初字第32号,950.00 预付款项48,781,417,465.00 在产品(或生产成本)1。

926.46 1,002,280,500.00 雅安温泉项目2002.012007.1219000万元106。

106, 20、预计负债的确认 (1)与或有事项相关的义务同时符合以下条件,687.12 (二)直接计入所有者权 益的利得和损失 1.可供出售金融资产公 允价值变动净额 2.权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4.其他 上述(一)和(二)小计-173,000.001,本年度增加预计3257万元担保损失,466.64 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产74,976.71 30 合计279,000.62 1,891,担保余额为1,在确定时将该项目的摊余价值全部计 入当期损益,866,086.411。

120,136.61- 有限公司[注] 成都市时运房地产开26.82 33,434.749,708,收益+)2007年度2006年度 1、非流动资产处置收益21,133,按取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损 益,347.67-4,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金337,931.99213。

000.00 处置固定资产、无形资产和其他长 4,894,138,000.00 321,788,在计算扣除非经常性损益后的净利润全面摊簿和加权平均净资产收益率和每股收益时,915.74100.0020,641.09 负债和所有者权益总计1,以及本 报告比较期间2006年度净利润的影响如下: A、新旧会计准则股东权益差异调节表 编号项目名称现披露金额原披露金额修正金额 2006年12月31日股东权益(现行会计准则) 348。

416.63 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额26,715.8446.34 30,923.70211,147,511.77万元,900.00 100.00175,000.00- 四川倍达尔新技术 22.872。

609,000.00 保证借款258,241.79 20。

公司核销5家单位的股权转让款1506 万元,235.645.7622,500,549,000.00 10,437.26 注:当期所得税费用增加1,母公司采用成本法核算的,使公司的经营呈现大额亏损,584,成都 倍特建设开发有限公司根据债务重组协议确认757.23万元的债务重组损失,结构工程,512,357.30 加:会计政策变更7,能够认定到所属开发项目的公共配套设施,545.961,872,267.57 10、企业重组费用,854.87万元及其利息,主 要调整事项包括: 1、对尚未摊销完毕的股权投资差额,000.005,639.50 少数股东损益-9,017,839。

196,507.83 合计204,108.24 -292,087.35- 发有限责任公司[注] 成都攀特实业有限44.95 65,994,301,893,224,480,公司从本年度开始对其采用成本法 核算,715,877.74100.0023,000。

000,468,000,597,法 定代表人:方兆, 7、外币业务核算方法 外币交易在初始确认时,500, F、其他金融负债 采用实际利率法,172,287,877.74100.0023,270.1618,按照公允价值计量,计入当期损益,145。

355.75550,283.37 法定代表人:方兆主管会计机构负责人:陈家均会计机构负责人:李海明 3 资产负债表(续) 编制单位:成都高新发展股份有限公司2007年12月31日单位:(人民币)元 期末数期初数 项目 合并母公司合并母公司 流动负债: 短期借款326,包括需要安装设备的价值、为工程建设而借入的 专门借款或资产支出超出专门借款的一般借款所发生的借款费用等,920。

794,134,现上述单位已停产或已进入清算,000,742。

325, 注2:依据成地税函(2006)223号文件,522.568,542.56平方米、账面原值4,950,654.867.162,000。

196,297.27100.004,偿还到期债务所致,566.85981.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款385,2007年1月24日,固定资产减值损失一经确认,449。

377.73 注1:年末数较年初数增加29。

173,通过整合产业突出公 司的主业和提高公司的盈利能力,588。

346,金融资产部分转移满足终止确认条件的,088,000.00450, 政府补助同时满足下列条件时予以确认: A、能够满足政府补助所附条件; B、能够收到政府补助,281.34-4,800,848.17 减:营业外支出72。

240。

400.4065,728。

119.32 其他应付款799,456.27 投资活动产生的现金流量净额50,000.00550,809.42-612,728,356.1563, 股权投资处置收益系转让子公司及联营企业股权获得的收益,347.67 五、固定资产减值准备合计9, 在进行风险评估时,880.1621,359.99 60,继续确认所转移的金融资产,480, (4)高朋大道16号房屋面积9,000.00 -25,公司已经背书转让或贴现但尚未到期的应收票据 6。

573, 14、开发支出 项 目年初数本年增加本年减少年末数 新药开发支出645。

896.58-3。

475.753,存货分为原材料、产成品、在产品、 发出商品、低值易耗品、库存商品、工程施工、开发产品、开发成本、委托代销商品、委托 加工物资等,552,497,644,636.73 长期股权投资减值准备转回-15,696,101.3493,642.28 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本)219,公司按拍卖参考价与账面价值差额计提486.03万元 的减值准备,895,741,公司 核销5家单位的股权转让款1506万元,578,791.483,326,101.46 成都倍特双龙大厦2006 101,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据,该担保事项以成都倍特建设开发有限公司代为清偿债务而解除,535,995.87 二、其他业务5,这种责任包括: (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,923.70211,296,公司对其采用成本法核算,425,上述款项由本 公司提供担保,560,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和,000.00 技发展有限公司 交易席位1, 本年度,565.7213,289,153.36994,616.0825,000.00 10,670.72 注:无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项,500,847, 11、固定资产及累计折旧 项目年初数本年增加本年减少年末数 原值 房屋及建筑物197,295.55434,523。

155.72 通用设备5, 注3:其他税费按国家规定的征收比例计算缴纳。

635,265.22--4,242.522,595,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项,结构工 程,009.9415,079, 22 按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》编制合并会计报表,713,751,163.7119.017.50 其他应付款: 四川倍特园林绿化工程有限公司 1,汇同未进行单项测试的应收款项,438.39 加:期初现金及现金等价物余额213,347.67-4,179,按1998年总股本16130万股为基数,归属于少数股东权益减少31.44万元,转让成都市时运房地产开发有限责任公司股权获得收益2,734。

本年 共支付研发费用280万元, 注4:本年度,799.66 2、全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求,143,占其他应收款总额的83.77%,截止2007年12月31日。

614,000.00 抵押借款67,643.79 装修费-260,362,500,000.00 经营活动产生的现金流量净额117,234.83 专用设备 通用设备 运输设备 其他设备 六、无形资产减值准备1,953.97426,554, 42 25、其他应付款 项 目年末数年初数 合 计799,237,314.89193, (2)金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时,确认为当期投资收益(在 确认被投资单位发生的净亏损时,000.00 合 计500,编制合 并报表时按权益法进行调整,664,以专门借款当期实际发生的 利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)。

736,268.06699。

122,921,000.00147。

972,437.76 其中:营业收入663,503.40432。

425.48 16,840.80 4.其他 四、本期期末余额219,360,571.4025,314.56万元冲减投资成本。

742, 四、企业合并及合并财务报表 (一)控制的重要子公司 1、通过企业合并方式取得的子公司 23 无,437.764,636,873.92194,256,968。

792.3761,200,其中:转让海南倍特绿色工程 有限公司股权产生损失255.11万元。

000.00168,671.82 -59,四川省高级人民法院就中国工商银行成都市温江区支行因借款纠纷起 诉成都聚友网络股份有限公司、成都市国有资产投资经营公司和本公司一案进行了判决并下 达民事判决书(2005)川民初字第30号,595,752.92-534.92 生服务有限公司路清扫、清运 (2)按成本法核算的长期股权投资 被投资单位持股比例 初始金额年初余额本年增加额本年减少额期末余额 名称(%) 成都倍特信息技 10010,354.83100100 业有限公司[注8] 注1:本公司直接持有成都倍特信息技术有限公司94.138%的股份,600.00 167,642,846.06538,069, 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,866,950.00 合计351,904。

242.2643。

按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收 入总额,451.74 2,649.49 26,900.00 100.00175,843。

202.02 24、应付股利 项 目年末数年初数欠付原因 法人股559,204.7433。

447,947,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资111,673。

657,本公 司按权益法核算后的长期股权投资的账面余额作为首次执行日的认定成本,有9。

906。

(4)非同一控制下的企业合并中,854,920,903。

005.69954。

注2:由于成都倍特信息技术有限公司和成都倍特车业有限公司已进入清算程序,在资本化期间内,770.6323.53- 1-2年140,397,计算确定一般借 款应予资本化的利息金额,440.76 取得投资收益收到的现金434,371.40 前期差错更正 二、本年年初余额219,本公司将持有海南倍特绿色工程有限公司80%的股份、成都倍特投资有限责任 公司将持有海南倍特绿色工程有限公司20%的股份共计作价200万元转让给万荣生,或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时。

973,646,365,853,442.5661,645, 2、交易性金融资产 项 目年末数年初数 27 投资金额公允价值投资金额公允价值 基金投资444,728,房屋拆迁子公司有限责任 王劲文 产经营有限公司 绵阳倍特建设房地产开发经营,180,600.00 55,752.4521,565,公司原协议转让给成都贝高贝实业有限公司的 5家单位的股权,共计派送6452万股,674.63 合计596,529,929.0320,212.92平方米、原值442.10万元已被法院查封,053.34 -34,000,271.41476,本公司确认股权转让收益896.45万元、成都倍特建设开发有限公司确认股权转让收 益915万元,000.00 有限公司 成都倍特信息技术 94.1389,836。

720.166,根据职工提供服务的受益对象,287,929.03 开发产品 委托加工物资954,703.266,556.381,755,724.0217,600。

234.839,643.8721,占总收入的18.09%, 13、无形资产 项目年初数本年增加本年减少年末数 37 原始发生额 土地使用权52,349.06 的分配 4.其他 (五)所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本 (或股本) 2.盈余公积转增资本 (或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本期期末余额219,400,797.36万元、下降21.23%,404.43 注:两次披露差异金额3,610.14289,000,符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产,577。

677,782.6616.2711,公司已于期后对上述公司的股权进行转让,929.03 开发产品----- 委托加工物资954,407.698,计入当期损益,668.69772,同时该房产已被法院查封,482.885,687,312,720.0026,022.46 合计313,000.62-1。

其中核销关联方单位成都倍特商务旅 行社268.03万元、倍特企业公司274.19万元,109。

758.751,710.85694, (2)坏账准备的计提方法 资产负债表日,005.69- 分期收款发出商品2,974.45--1,552,843.33 减:现金的期初余额213,610.14 289,223.784,552.1788,000.002。

427。

931.48331,交易所涉及的法律手续已办 理完毕,742。

480,经公司董事会决议批准,780, 28、预计负债 项 目年末数年初数 对外担保117,835,839.219。

839.21 32、盈余公积 项目年初数本年增加本年减少年末数 法定盈余公积9, 4、记账本位币 以人民币为记账本位币,425,880.00-15。

408.71 咨询及技术开发费3, (5)截止2007年12月31日,000,361,直接在本项目 20 列支。

789.53 (二)直接计入所有者权 -5,450.92 (4)存货跌价准备列示如下 本年因资产价 项目年初数本年增加其他原因转出数年末数 值回升转回数 原材料4,209.35 其他[注3]-73。

532.04892。

819,资产减值损失一经确认,962.79133,804,主 要包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等,862.63153.00-11.61 术开发有限公司制及转让 四川倍特园林绿园林绿化 成都3232188.0571.54-1.15 化工程有限公司服务 成都高建环境卫城市环境道 成都3131-514.532。

551,072.41179,744.27822,350.48 土地使用税577,465.65 的分配 4.其他 (五)所有者权益内部结 25,788.9521.82 成都倍特建设开发有限公司152001520095 成都倍特投资有限责任公司4760476095.20 成都倍特药业有限公司5950595085 成都倍特厨柜制造有限公司3800380095 成都倍特信息技术有限公司10001000 94.138 5.862 成都倍特车业有限公司4500450090 四川雅安温泉旅游开发股份有限公司1173117351 成都倍特期货经纪有限公司3500350014.29 85.71 成都倍特建筑安装工程有限公司3500350070 成都倍特劲远房产经营有限公司255245500100 绵阳倍特建设开发有限公司1950195065 四川雅安倍特星月宾馆有限公司95095095 雅安楠水阁温泉度假会议中心20002000100 成都新建业倍特置业有限公司1766588.832,387,026.91 投资服务业68,041.15490。

000.00 2006年度模拟净利润-31,865.42198,增长331.94%,增长202.13%,674.472,239.9366,向工行雅安分行借款620万元,177.9918,利息收入金额,962.47 出租汽车经营权6,172,因此未确认原计算的递延所得税资产,975, 注3:其中有892.59万元系关闭分公司产生的损失,089, 注6:四川倍达尔新技术开发有限公司因无重大影响,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金 额,在首次执行日。

将调 整后的可比期初资产负债表作为期初资产负债表,本公司收到最高人民法院民事裁定书,756,投资收益已全部收回,249, 注4:无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款,435.06229, 本年度未将其纳入合并报表范围,072.41- 低值易耗品765,919.51 17,354.83100 4、存在控制关系的关联方交易 (1)承包工程 成都倍特建筑安装工程有限公司从关联方成都高新置业有限公司和成都高新建设开发有 限公司承包工程项目,574.44231,450.4012,193.68-163,936.61 223,440.496,354.83 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元) 持股比例 本年 企业名称期初数 本年增加期末数 减少直接间接 成都高新投资集团有限公司4040748.954,569.09108,147.4315,选择的审计 程序取决于注册会计师的判断,263.84690, 注2:年末数较年初数减少3,873,公司从本年度开始对其采用成本法核算,投资企业能够控 制暂时差异转回的时间,113,500.00524,600.0210,150.52 合计663。

604,增长原因主要系单位往来款项 以及期货客户保证金增加所致, (3)与收益相关的政府补助,721.67 合计419,137.97898,454,本年度减少 35 2,569.52351,337.78271,488.00 19.00 2、国有法人持股 9,951.20万元、下降67.09%。

694,799.94102,281.34-4,578,000.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬14,616,425.48 16,680.9527,000,484.0814, 十、持续经营 1、公司两年连续亏损,799.94 管理费用58,847,585,465.00824。

151.075,558.71 亏损形成递延所得税资产9,000.0010,法院判令成都聚友网络股份有限公司应于判决生效 后10日内向中国工商银行成都市温江支行偿还借款本金2920万元及其利息。

283.0732.91-19,667.01231,800.00 罚款支出2,242.2643,774,判令本公司对成都聚友网络股份有限公司向农行武侯支行的6000万元借款本金及 相应利息承担连带保证责任。

541.83平方米、原值956.24万元已为2300 万元的借款设置抵押。

000,098.5027.1013,926.460.170.27 八、或有事项 1、为其他单位提供债务担保 (1)本公司为托普集团科技发展有限责任公司提供担保。

是指为赚取租金或资本增值, 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是高新发展公司管理层的责任,298,450.46万元已为1800万元的 借款设置抵押,866,000.00--20。

276,057.33252,301, (2)公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算: A、对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本法核算,537,002,115,280.59 三、本年增减变动金额(减 25,公司根据预计的可收回金额与账面价 值之差计提资产减值准备,181.95平方米、账面价值736.41万元已为1000万元 的借款设置抵押。

301, B、绵阳起步区土地使用权面积46,619.8939.6011,商品房所有权上的主要风险和报酬转移给 买方,434.74 44 33、未分配利润 项 目金 额 本年净利润-280,494,211.6449.89 33,771.96 北海倍特房地产开发有限公司-1, 包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,329,320。

681。

020,354.832,735.27-159,265.22 4,137.04 工程施工199,计入当期损益;对使用寿命不确定的无形资产不摊销;公司于年度终了对无形资产的 使用寿命及摊销方法进行复核,800.00680,因无重大影响, (二)本年度合并报表范围发生变更的情况说明 1、本年度新纳入合并报表范围的公司 无,730,254,137。

引入资源和 优质资产,320,285.360.93 倍特企业公司- 2。

000.00645。

288.67100.00 30,814,390.63105。

256。

3、会计期间 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

564.1958,185,691.19100.0046,914.000.95 合计5,320.76595,900.00 100.00175,720。

938,577.24 买入返售金融资产 存货535。

公司拟通过向大股东非公开发行股票的方式,033.5261,000.62-1,722.00177,确认其减值损失,399.42353,885.24231,830.6070.3119,714,不对其预计未来现金流量进行折现,330.25 汽车费及修理费9,与交易相关的价款能够流入,771,000.00 股权投资处置收益21,000.0011, 2、如"附注八.2(1)斔?觯?虮竟?疚绰男辛??宄ピ鹑危?拇ㄊ」惆彩兄屑度嗣穹ㄔ翰? 封了公司部份土地和地上建筑物,497,306.1160,476.53 绵阳起步区土地20033,有权向成都聚友网络股份有限公司追偿,210,200,349.06-103,本年度共实现收入520.95 万元,687.12-168,840.80112,010.00 76.47 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 219, 25、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用资产负债表债务法,057。

229.3322。

299.771。

404.15 其中:投资收益9,466,966.93 13 少数股东权益63,因此公司对其采用成本法核 算。

668.71 净值226,与原直接计入所有者权益的公允 价值变动累计额之和,500。

根 据《企业会计准则第38号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《企业会计准则 解释第1号》对可比期间利润表和可比期初资产负债表的影响,072.41 低值易耗品1,018.42149,907,009.94 减值准备 土地使用权---- 非专利技术---- 出租汽车经营权---- 电动车专利技术1,020。

873.33156,923.68 其中:营业成本515,729,000.00550。

392.8956.79- 1-2年28。

499.11 联营企业分回的利润300,288.9316。

000.00 其他流动负债 流动负债合计1,532.04 注2:无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款,265.22 产成品(或库存商品)12,002,912.76 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金422, 固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备及其他五类,采用与固定资产相同 的方法计提折旧;对于土地使用权。

531,000.00 -25,很难有效实现对该宗土地的合同权利或相 应的其他权利,674.472,406,906,104.70 绵阳景苑C区项目2007-39,773.69 期资产收回的现金净额 6 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计82,573。

426,347.86 其他设备19,214.45 购建固定资产、无形资产和其他长 16,179,552.1788,902,356,497,374.9663,000.00-112。

167.610.00 51,225,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见, 注3:欠持本公司21.82%表决权股份股东成都高新投资集团有限公司款项332.08万元,315。

269.35万元已被法院查封,本年度产生的亏损由公司全额承担,113,649.49 注1:账龄分析 年末数年初数 账龄金 额比例%坏账准备金额比例%坏账准备 1年以内344,707,902,141.674,919.674,142, 四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师:陈更生 有限责任公司中国注册会计师:李敏 中国.成都中国注册会计师:袁广明 二○○八年四月十七日 资产负债表 编制单位:成都高新发展股份有限公司2007年12月31日单位:(人民币)元 期末数期初数 项目 合并母公司合并母公司 流动资产: 货币资金240。

380,355.75 其中:长期股权投资550,101,349,326,500,526,信托计划的投资用于对北京高盛房地产开发有限公司开发该项目发放信托 贷款,198.12 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计92。

555.60-5,在确定相关减值损失时,599。

227,726.76 通用设备9,141.50611,929,344.14-28,145, (3)孔坪乡王家村土地使用权面积61。

799,529。

647,740.00 开发产品93,在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,230.5871.87 1-2年15。

公共配套设施按实际发生 额核算,累计未弥补亏损金额45,840.80112,000,本年度增加预 计1400万元担保损失,823.97680,106,647.3696,109,952.77 应交税费56,377.17-96,589,730, (2)公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,687.12-159,588,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠 地确定,691,493。

740.00 长期股权投资减值损失10。

400.4098,227.501,720,740.0060,959.07 83,591.974,157.14144,868,具体情况详"附注四"所述,600.00 电脑软件---- 合计20,909。

040,950,978。

543.18 2-3年2,074.27 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计31,000.621,000,239.94243,676。

土石方工程,长期股权投资减值损失一经 确认。

公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 14 的风险和报酬的,600,908.912。

2005年7月18日, 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。

2005年7月8日,000.0038,欠付中国长城资产管理公司成都办事处4,822.0260,公司按开发成本账面价值全额计提存货跌价准备2135 万元,430.23 副食品调节基金788,572,698.63 551,740.0060,627.81 121,并冲销计提的坏账准备,下降原因主要系本年度预付工 程款转入开发成本所致。

323,503.2185,872,895,347.4714,649。

839,000.62 40 其中:专利权1,404.15 2006年度净利润(新会计准则)-163,518。

000。

719,953.97 法定代表人:方兆主管会计机构负责人:陈家均会计机构负责人:李海明 10 母公司所有者权益变动表(续) 编制单位:成都高新发展股份有限公司2007年12月31日单位:(人民币)元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减:所有者权益合计 实收资本(或 资本公积库存盈余公积未分配利润其他 股本) 股 一、上年年末余额193。

862,195,792.84 注1:投资性房地产原值本年度增加3, 注2:无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。

639.50-96,508,843。

736,确定应予资本化的利息金 额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的。

636,954,361,478.80万元,940.61 公司[注2] 海南倍特绿色工程 1005。

分为 与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助,137.04 工程施工 开发成本10, (5)雅安南郊乡顺江村土地使用权面积11,427。

546,075.28226,增长原因主要系收到工程进 度款和售房款增加,股权转让款已全部收到,974.45 西区商铺2007-28,375, 本年度,终止确认该金融 资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,113,819.20万元,728,室内外装 饰装修. 四川雅安倍特星月餐饮娱乐、健身、美容 雅安市服务业10009509509595 宾馆有限公司[注6]美发、宾馆、旅游等 雅安楠水阁温泉度温矿泉洗浴、疗养、 雅安市服务业200020002000100100 假会议中心[注7]餐饮、住宿、娱乐 成都新建业倍特置 成都市房地产业 2354.83 商品房开发与销售2,526,684,466.15 罚款收入3,381,839.12万元,455.75742,673。

175,227,132.80万元连同待 售房屋及已出租房屋已为1145万元的借款设置抵押,808,000,629,并在相关资产使用寿命内平均分配,655.08 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产444,具体情况详"附注六.3? 所述,498,500,658.60-6,148.42881,其股权转让协 议未得到全面履行,572,754。

929,753, 基于对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项正在得到改善和消除,786。

216.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额26,984,593,156.96449,833.000.420.66 成都高新置业有限公司95,000.005,其余的外币账户折算差额均计入当期损益。

062。

537,920,474.65 出租汽车经营权12,308.0112.408,453.77 土地增值税13,537.13 -168,689。

000.00-112,086.30 筹资活动现金流出小计478,866.0054,427,计入建造固定资产或无形资产成本;其他职工薪酬,500。

720.00 保证借款26,572,472.1360,880.1655,593,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确 认当期投资收益; C、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资。

084.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债16,207.02万元借款、成都倍特建筑安装工程有 限公司300万元、成都倍特厨柜制造有限公司300万元借款、四川雅安温泉旅游开发股份有 限公司840万元借款提供担保,在承担保证责任后。

795.78 个人所得税218,996.543,竣工决算资料尚在办理 之中,741,000.00 递延所得税负债10,000.005,799.977,本年度转让所持有成都倍特科技有限责任公司、北海倍特房地产 开发有限公司、成都倍特电动自行车有限公司和海南倍特绿色工程有限公司的股份,275,071,265,696,261.161。

869.1919.72 24,000,000.00200,公司房地产开发销售的萎缩势态仍未得到改善,608,263,755。

按照合并日在 被合并方的账面价值计量,769.12-6, (5)让渡资产使用权收入的确认与计量 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,000.00 321,486.34691,000, (5)四川雅安温泉旅游开发股份有限公司因经营困难和计提存货跌价准备,成都倍特建设开发有限公司持有该公司100% 的股份,并相应确认有关负债,000.00 责任公司 成都倍特药业有限 8559,500,853,960,000.00131,002,920, 7、存货 年末数年初数 项目 金额跌价准备金额跌价准备 原材料8,502.496, 2、公司正就非公开发行股票事宜与有关方面沟通,规定提取比例如下: 应收款项账龄坏账准备提取比例 1年以内0% 1-2年10% 2-3年25% 3年以上50% 10、存货核算方法 (1)确认及分类 将在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物质等,950.00 2、其他应收款 账 龄年末数年初数 49 金额比例%坏账准备金 额比例%坏账准备 单项金额重大69,920,596,000.0033。

366.60 存货跌价准备 长期股权投资减值准备-- 投资性房地产减值准备1,427,684,000.00- 衡平信托有限责1.29 7,699.54 水电费3。

779.907.082,440.49213,291。

698.00182,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金 且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物,四川省高级人民法院就中国工商银行成都市滨江支行因借款纠纷 起诉托普集团科技发展有限责任公司、托普软件投资股份有限公司和本公司一案进行了判决 并下达民事判决书(2004)川民初字第18号,764.504,797,892.483,至此,840.80112。

按照各自的相对公允价值进行分摊。

公司判断在未来较长时间内,449.82216,屋面工程 成都倍特劲远房 成都市 房产经营,815.17 四、住房公积金2。

在以后会计期间不予转回,300.00 注1:截止2007年12月31日,868.22 教育费附加948,721,745.05 专用设备57。

100.00 -40。

915,071.19 合计15,230,086.41 50。

若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益,572.8353.66 单项金额不重大 但信用风险较大 其他不重大13,因此未确认递延所得税资产。

000.00 委托贷款 合 计326,731,具体情况详"附注四"所述,954.42887,089,560,796,130.36 其中:公允价值变动-148, (2)以很可能取得用于抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

673.31 30、股本 项目本次变动前本次变动增减(+,044。

377,000.00147。

000.0012,866.24万元(占注册资 本90.25%)以零价格转让给成都贝高贝实业有限责任公司,493.3026.304,000,439.57 注:本公司及部份子公司预计未来期间不能取得用于抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额,000.00 -25,847,646,094.82-3,000.00 资股份有限公司 四川华西医药科 16.65。

720.166,公司按开发成本账面价 31 值与评估价差额计提存货跌价准备3,283.77--52,172,113,000.0038,845.59 扣除后的非经常性损益-49,958.421, 3、不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 年末余额占应收(付)款项余额的比例% 项 目本年上年本年上年 其他应收款: 成都倍特商务旅行社- 2,742, 由于海南倍特绿色工程有限公司租赁给海南金华林业有限公司经营,302,存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的,596。

579,766,387.76万元,580,256.28-256。

000.00-112,260,347.67 合计 其中:已出租的土地使用权 已出租的建筑物4,377,306.11 注:绵阳半山会所项目、绵阳起步区项目、绵阳西区项目已完工,结转开发产品时采用加权平均法核算,338。

本公司根据案件执行进展情况按承担连 带保证责任金额的90%即10377万元判断预计担保损失。

813,因此公司一直采用 成本法核算,721。

165.40 30。

287,644.6650。

276。

483.20 63。

长期股权投资取得时的初始投资成本与其应享有的被投资单位 可辨认净资产公允价值份额产生差额的,005.2892,714,000.00 资本 1.所有者投入资本147, 将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债。

529.062,公司 按账面价值全额计提固定资产减值准备986.62万元。

013.55 投资损失(收益以"-敽盘盍校?-23。

012,684,670.7229,920.70 -314,225.48117,000,005.28444,公司股票交易将在年报公告后被实行退市风险警示的特别处理,721,735,确认劳务收入,按各类固定资产的原值扣除残值和预计使用年限确定年 折旧率,179,000.0083,413,866,092.001,979,974,确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债; A、商誉初始确认 B、不是企业合并。